DOTRUN : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DOTRUN
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +86 198 €
hausse de 86 198 € (+10,3 %), de 839 958 € à 926 155 €
dont Terrains et constructions : +87 508 €
- Valeurs disponibles -55 873 €
baisse de 55 873 € (-48,3 %), de 115 589 € à 59 716 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-107 778 €) et Placements de trésorerie (-48 459 €)
- Placements de trésorerie +48 459 €
hausse de 48 459 € (+107 %), de 45 456 € à 93 915 €
- Réserves +113 459 €
hausse de 113 459 € (+16,8 %), de 676 672 € à 790 131 €
dont Réserves disponibles : +121 044 €
- Dettes à plus d'un an -31 343 €
baisse de 31 343 € (-15,0 %), de 209 374 € à 178 031 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -23 793 €
baisse de 23 793 € (-37,3 %), de 63 792 € à 39 999 €
- Marge brute d'exploitation +8 003 €
hausse de 8 003 € (+5,7 %), de 141 251 € à 149 255 €
- Autres charges d'exploitation +3 382 €
hausse de 3 382 € (+90,8 %), de 3 723 € à 7 105 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 034 163 € | 1 117 017 € | +82 854 € | +8,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 839 958 € | 926 155 € | +86 198 € | +10,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 839 958 € | 926 155 € | +86 198 € | +10,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 824 088 € | 911 596 € | +87 508 € | +10,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 865 € | 8 986 € | +1 120 € | +14,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 005 € | 5 574 € | -2 431 € | -30,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 194 205 € | 190 861 € | -3 344 € | -1,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 31 585 € | 37 230 € | +5 645 € | +17,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 31 570 € | 34 096 € | +2 526 € | +8,0 % |
| Autres créances | 41 | 15 € | 3 135 € | +3 120 € | +21 180 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 45 456 € | 93 915 € | +48 459 € | +107 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 115 589 € | 59 716 € | -55 873 € | -48,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 575 € | - | -1 575 € | |
| Total du passif | 10/49 | 1 034 163 € | 1 117 017 € | +82 854 € | +8,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 746 664 € | 836 330 € | +89 667 € | +12,0 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 676 672 € | 790 131 € | +113 459 € | +16,8 % |
| Réserves immunisées | 132 | 97 706 € | 90 121 € | -7 585 € | -7,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 578 966 € | 700 010 € | +121 044 € | +20,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 63 792 € | 39 999 € | -23 793 € | -37,3 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 20 176 € | 24 374 € | +4 197 € | +20,8 % |
| Impôts différés | 168 | 20 176 € | 24 374 € | +4 197 € | +20,8 % |
| Dettes | 17/49 | 267 323 € | 256 313 € | -11 010 € | -4,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 209 374 € | 178 031 € | -31 343 € | -15,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 209 374 € | 178 031 € | -31 343 € | -15,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 57 949 € | 78 282 € | +20 334 € | +35,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 31 020 € | 31 343 € | +323 € | +1,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 134 € | 11 128 € | +9 994 € | +881 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 134 € | 11 128 € | +9 994 € | +881 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 226 € | 19 171 € | +5 945 € | +44,9 % |
| Impôts | 450/3 | 10 426 € | 17 771 € | +7 345 € | +70,4 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 800 € | 1 400 € | -1 400 € | -50,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 12 568 € | 16 640 € | +4 072 € | +32,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 454 € | 21 580 € | +1 126 € | +5,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 723 € | 7 105 € | +3 382 € | +90,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 141 251 € | 149 255 € | +8 003 € | +5,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 117 074 € | 120 569 € | +3 495 € | +3,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 859 € | 2 034 € | +1 175 € | +137 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 859 € | 2 034 € | +1 175 € | +137 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 081 € | 2 752 € | -329 € | -10,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 081 € | 2 752 € | -329 € | -10,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 114 852 € | 119 852 € | +5 000 € | +4,4 % |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 677 € | 1 392 € | +714 € | +105 % |
| Transfert aux impôts différés | 680 | - | 5 589 € | +5 589 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 26 830 € | 25 988 € | -842 € | -3,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 88 699 € | 89 667 € | +967 € | +1,1 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 2 710 € | 7 585 € | +4 875 € | +180 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 91 409 € | 97 251 € | +5 842 € | +6,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.