DOCUMENTRA : ce qui a changé
DOCUMENTRA
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -28 642 €
baisse de 28 642 € (-12,5 %), de 228 502 € à 199 860 €
dont Autres créances : -21 066 €
- Stocks et commandes +6 277 €
hausse de 6 277 € (+47,8 %), de 13 144 € à 19 421 €
dont Commandes en cours d'exécution : +6 816 €
- Valeurs disponibles +5 279 €
hausse de 5 279 € (+1 135 %), de 465 € à 5 745 €
surtout Créances à un an au plus (+28 642 €) et Résultat de l'exercice (+8 434 €)
- Immobilisations corporelles +5 015 €
hausse de 5 015 € (+312 %), de 1 605 € à 6 620 €
dont Mobilier et matériel roulant : +5 345 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -21 910 €
baisse de 21 910 € (-20,7 %), de 105 850 € à 83 940 €
dont Rémunérations et charges sociales : -12 626 €
- Réserves +15 000 €
hausse de 15 000 € (+17,3 %), de 86 859 € à 101 859 €
dont Réserves disponibles : +15 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -6 566 €
baisse de 6 566 € (-65,9 %), de 9 960 € à 3 394 €
- Chiffre d'affaires -175 165 €
plus mentionné en 2025 (était 175 165 €)
- Marge brute d'exploitation -10 833 €
baisse de 10 833 € (-12,1 %), de 89 504 € à 78 671 €
- Frais de personnel -7 849 €
baisse de 7 849 € (-12,1 %), de 64 613 € à 56 764 €
- Achats et services +4 608 €
hausse de 4 608 € (+5,4 %), de 85 661 € à 90 270 €
- Amortissements +3 500 €
hausse de 3 500 € (+7 764 %), de 45 € à 3 545 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 246 660 € | 234 415 € | -12 245 € | -5,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 084 € | 9 099 € | +5 015 € | +123 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 605 € | 6 620 € | +5 015 € | +312 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 605 € | 1 275 € | -330 € | -20,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 5 345 € | +5 345 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 2 479 € | 2 479 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 242 576 € | 225 316 € | -17 261 € | -7,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 13 144 € | 19 421 € | +6 277 € | +47,8 % |
| Stocks | 30/36 | 5 360 € | 4 821 € | -539 € | -10,1 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 7 784 € | 14 600 € | +6 816 € | +87,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 228 502 € | 199 860 € | -28 642 € | -12,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 27 575 € | 19 999 € | -7 577 € | -27,5 % |
| Autres créances | 41 | 200 927 € | 179 861 € | -21 066 € | -10,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 465 € | 5 745 € | +5 279 € | +1 135 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 465 € | 290 € | -175 € | -37,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 246 660 € | 234 415 € | -12 245 € | -5,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 115 412 € | 123 845 € | +8 434 € | +7,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 86 859 € | 101 859 € | +15 000 € | +17,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 85 000 € | 100 000 € | +15 000 € | +17,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 9 960 € | 3 394 € | -6 566 € | -65,9 % |
| Dettes | 17/49 | 131 249 € | 110 570 € | -20 679 € | -15,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 131 249 € | 110 570 € | -20 679 € | -15,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 398 € | 8 629 € | +1 231 € | +16,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 398 € | 8 629 € | +1 231 € | +16,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 105 850 € | 83 940 € | -21 910 € | -20,7 % |
| Impôts | 450/3 | 50 331 € | 41 047 € | -9 284 € | -18,4 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 55 519 € | 42 893 € | -12 626 € | -22,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 18 000 € | 18 000 € | = | 0,0 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 175 165 € | - | -175 165 € | |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 85 661 € | 90 270 € | +4 608 € | +5,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 64 613 € | 56 764 € | -7 849 € | -12,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 45 € | 3 545 € | +3 500 € | +7 764 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 984 € | 2 095 € | +1 112 € | +113 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 89 504 € | 78 671 € | -10 833 € | -12,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 23 862 € | 16 267 € | -7 595 € | -31,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 482 € | - | -1 482 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 482 € | - | -1 482 € | |
| Charges financières | 65/66B | 2 708 € | 3 400 € | +692 € | +25,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 708 € | 3 400 € | +692 € | +25,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 637 € | 12 867 € | -9 770 € | -43,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 149 € | 4 434 € | -2 715 € | -38,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 15 488 € | 8 434 € | -7 054 € | -45,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 15 488 € | 8 434 € | -7 054 € | -45,5 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 2 novembre 2026 via checked.be.