DOCSAM : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DOCSAM
Principaux mouvements
Aucun poste de l'actif n'a bougé de plus de 1 % du total du bilan.
- Dettes à plus d'un an -66 198 €
baisse de 66 198 € (-6,1 %), de 1,1 M € à 1,0 M €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +54 751 €
hausse de 54 751 € (+7,8 %), de 706 160 € à 760 912 €
- Amortissements +51 216 €
hausse de 51 216 € (+70,5 %), de 72 650 € à 123 866 €
- Marge brute d'exploitation +50 357 €
hausse de 50 357 € (+26,5 %), de 190 217 € à 240 574 €
- Impôts -9 332 €
baisse de 9 332 € (-21,8 %), de 42 710 € à 33 378 €
- Autres charges d'exploitation +4 839 €
hausse de 4 839 € (+174 %), de 2 775 € à 7 614 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 938 356 € | 1 917 139 € | -21 217 € | -1,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 614 948 € | 1 601 961 € | -12 987 € | -0,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 424 725 € | 1 411 738 € | -12 987 € | -0,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 653 633 € | 633 896 € | -19 737 € | -3,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 758 697 € | 750 680 € | -8 018 € | -1,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 395 € | 27 163 € | +14 768 € | +119 % |
| Immobilisations financières | 28 | 190 222 € | 190 222 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 323 408 € | 315 178 € | -8 230 € | -2,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 315 047 € | 315 047 € | = | 0,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 315 047 € | 315 047 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 8 361 € | 132 € | -8 230 € | -98,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 938 356 € | 1 917 139 € | -21 217 € | -1,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 735 229 € | 789 980 € | +54 751 € | +7,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Primes d'émission | 1100/10 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 10 469 € | 10 469 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 8 609 € | 8 609 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 706 160 € | 760 912 € | +54 751 € | +7,8 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 50 000 € | 50 000 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 50 000 € | 50 000 € | = | 0,0 % |
| Autres risques et charges | 164/5 | 50 000 € | 50 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 1 153 127 € | 1 077 159 € | -75 968 € | -6,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 079 254 € | 1 013 056 € | -66 198 € | -6,1 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 079 254 € | 1 013 056 € | -66 198 € | -6,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 13 873 € | 4 103 € | -9 770 € | -70,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 303 € | 3 303 € | = | 0,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 303 € | 3 303 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 10 570 € | 800 € | -9 770 € | -92,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 60 000 € | 60 000 € | = | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 72 650 € | 123 866 € | +51 216 € | +70,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 775 € | 7 614 € | +4 839 € | +174 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 190 217 € | 240 574 € | +50 357 € | +26,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 114 792 € | 109 094 € | -5 698 € | -5,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 18 962 € | 20 964 € | +2 001 € | +10,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 18 962 € | 20 964 € | +2 001 € | +10,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 95 829 € | 88 130 € | -7 700 € | -8,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 42 710 € | 33 378 € | -9 332 € | -21,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 53 119 € | 54 751 € | +1 632 € | +3,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 53 119 € | 54 751 € | +1 632 € | +3,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2023 et le 30 septembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.