DOCBYTE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DOCBYTE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +497 951 €
hausse de 497 951 € (+84,6 %), de 588 282 € à 1,1 M €
surtout Dettes commerciales (+661 749 €) et Résultat de l'exercice (+485 475 €)
- Créances à un an au plus -189 021 €
baisse de 189 021 € (-25,0 %), de 755 561 € à 566 539 €
dont Créances commerciales : -189 934 €
- Comptes de régularisation (actif) +44 574 €
hausse de 44 574 € (+43,8 %), de 101 736 € à 146 310 €
- Dettes commerciales +661 749 €
hausse de 661 749 € (+175 %), de 378 836 € à 1,0 M €
- Comptes de régularisation (passif) -661 526 €
baisse de 661 526 € (-50,5 %), de 1,3 M € à 648 904 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +485 475 €
hausse de 485 475 € (+69,8 %), de -695 257 € à -209 782 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -144 942 €
baisse de 144 942 € (-68,4 %), de 211 933 € à 66 991 €
dont Rémunérations et charges sociales : -79 838 €
- Frais de personnel -582 216 €
baisse de 582 216 € (-59,4 %), de 980 640 € à 398 424 €
- Marge brute d'exploitation +149 866 €
hausse de 149 866 € (+16,6 %), de 901 881 € à 1,1 M €
- Amortissements -146 763 €
baisse de 146 763 € (-49,3 %), de 297 893 € à 151 130 €
- Charges financières -47 854 €
baisse de 47 854 € (-75,4 %), de 63 455 € à 15 601 €
dont Charges financières : -27 854 €
Du résultat de 30-06-2025 à celui de 31-12-2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 30-06-2025 et 31-12-2025 et du résultat 31-12-2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 30-06-2025 | 31-12-2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 249 624 € | 3 571 896 € | +322 272 € | +9,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 801 546 € | 1 772 814 € | -28 731 € | -1,6 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 688 988 € | 1 679 708 € | -9 280 € | -0,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 112 558 € | 93 106 € | -19 452 € | -17,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 25 724 € | 17 515 € | -8 209 € | -31,9 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 0 € | - | = | |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 86 833 € | 75 590 € | -11 243 € | -12,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 0 € | - | = | |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 448 079 € | 1 799 082 € | +351 003 € | +24,2 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 2 500 € | 0 € | -2 500 € | -100 % |
| Autres créances | 291 | 2 500 € | 0 € | -2 500 € | -100 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 755 561 € | 566 539 € | -189 021 € | -25,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 753 639 € | 563 704 € | -189 934 € | -25,2 % |
| Autres créances | 41 | 1 922 € | 2 835 € | +913 € | +47,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 588 282 € | 1 086 233 € | +497 951 € | +84,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 101 736 € | 146 310 € | +44 574 € | +43,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 249 624 € | 3 571 896 € | +322 272 € | +9,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -163 657 € | 321 818 € | +485 475 € | |
| Apport | 10/11 | 521 600 € | 521 600 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 521 600 € | 521 600 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 521 600 € | 521 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -695 257 € | -209 782 € | +485 475 € | +69,8 % |
| Dettes | 17/49 | 3 413 281 € | 3 250 079 € | -163 203 € | -4,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 102 851 € | 2 601 174 € | +498 323 € | +23,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 40 471 € | 8 093 € | -32 378 € | -80,0 % |
| Dettes financières | 43 | 442 396 € | 456 325 € | +13 930 € | +3,1 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 442 396 € | 456 325 € | +13 930 € | +3,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 378 836 € | 1 040 585 € | +661 749 € | +175 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 378 836 € | 1 040 585 € | +661 749 € | +175 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 211 933 € | 66 991 € | -144 942 € | -68,4 % |
| Impôts | 450/3 | 89 382 € | 24 278 € | -65 104 € | -72,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 122 551 € | 42 713 € | -79 838 € | -65,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 029 216 € | 1 029 180 € | -36 € | 0,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 310 430 € | 648 904 € | -661 526 € | -50,5 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 1 229 € | 0 € | -1 229 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 980 640 € | 398 424 € | -582 216 € | -59,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 297 893 € | 151 130 € | -146 763 € | -49,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 775 € | 608 € | -5 168 € | -89,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 901 881 € | 1 051 748 € | +149 866 € | +16,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -382 426 € | 501 587 € | +884 013 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 2 603 € | 125 € | -2 478 € | -95,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 603 € | 125 € | -2 478 € | -95,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 63 455 € | 15 601 € | -47 854 € | -75,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 43 455 € | 15 601 € | -27 854 € | -64,1 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 20 000 € | 0 € | -20 000 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -443 279 € | 486 110 € | +929 389 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 733 € | 636 € | -1 098 € | -63,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -445 012 € | 485 475 € | +930 487 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -445 012 € | 485 475 € | +930 487 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2025 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.