DO PROJECTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DO PROJECTS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -59 966 €
baisse de 59 966 € (-73,0 %), de 82 199 € à 22 234 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-54 938 €) et Dettes à plus d'un an (-35 618 €)
- Immobilisations corporelles +14 638 €
hausse de 14 638 € (+1,4 %), de 1,1 M € à 1,1 M €
dont Installations, machines et outillage : +42 184 €
- Dettes à plus d'un an -35 618 €
baisse de 35 618 € (-6,7 %), de 531 699 € à 496 081 €
- Charges financières -19 619 €
baisse de 19 619 € (-67,4 %), de 29 126 € à 9 507 €
- Autres charges d'exploitation +16 511 €
hausse de 16 511 € (+190 %), de 8 698 € à 25 209 €
- Marge brute d'exploitation +13 190 €
hausse de 13 190 € (+21,2 %), de 62 168 € à 75 358 €
- Amortissements +6 296 €
hausse de 6 296 € (+18,5 %), de 34 004 € à 40 300 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 389 067 € | 1 343 722 € | -45 344 € | -3,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 062 226 € | 1 076 864 € | +14 638 € | +1,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 062 226 € | 1 076 864 € | +14 638 € | +1,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 034 727 € | 1 007 182 € | -27 545 € | -2,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 27 499 € | 69 683 € | +42 184 € | +153 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 326 841 € | 266 858 € | -59 983 € | -18,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 240 000 € | 240 000 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 240 000 € | 240 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 4 054 € | 3 900 € | -154 € | -3,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 4 054 € | 2 566 € | -1 488 € | -36,7 % |
| Autres créances | 41 | - | 1 334 € | +1 334 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 82 199 € | 22 234 € | -59 966 € | -73,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 587 € | 724 € | +137 € | +23,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 389 067 € | 1 343 722 € | -45 344 € | -3,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 318 902 € | 320 061 € | +1 160 € | +0,4 % |
| Apport | 10/11 | 500 000 € | 500 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 500 000 € | - | -500 000 € | |
| Capital souscrit | 100 | 500 000 € | - | -500 000 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -181 098 € | -179 939 € | +1 160 € | +0,6 % |
| Dettes | 17/49 | 1 070 165 € | 1 023 661 € | -46 504 € | -4,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 531 699 € | 496 081 € | -35 618 € | -6,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 531 699 € | 496 081 € | -35 618 € | -6,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 536 877 € | 527 580 € | -9 297 € | -1,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 35 060 € | 35 618 € | +558 € | +1,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 591 € | - | -3 591 € | |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 591 € | - | -3 591 € | |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 840 € | 1 840 € | = | 0,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 6 263 € | - | -6 263 € | |
| Impôts | 450/3 | 6 263 € | - | -6 263 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 490 122 € | 490 122 € | = | 0,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 590 € | - | -1 590 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 34 004 € | 40 300 € | +6 296 € | +18,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 8 698 € | 25 209 € | +16 511 € | +190 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 168 € | 75 358 € | +13 190 € | +21,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 19 467 € | 9 850 € | -9 617 € | -49,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 774 € | 817 € | +43 € | +5,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 774 € | 817 € | +43 € | +5,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 29 126 € | 9 507 € | -19 619 € | -67,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 29 126 € | 9 507 € | -19 619 € | -67,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -8 886 € | 1 160 € | +10 045 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 232 € | - | -232 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -9 118 € | 1 160 € | +10 277 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -9 118 € | 1 160 € | +10 277 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 13 octobre 2026 via checked.be.