DM PROJECTS : ce qui a changé
DM PROJECTS
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +300 000 €
nouveau en 2025 : 300 000 €
- Valeurs disponibles -131 739 €
baisse de 131 739 € (-63,5 %), de 207 330 € à 75 590 €
surtout Placements de trésorerie (-300 000 €) et Créances à un an au plus (-10 835 €)
- Immobilisations financières -20 275 €
baisse de 20 275 € (-9,9 %), de 205 538 € à 185 263 €
- Immobilisations corporelles -12 045 €
baisse de 12 045 € (-7,7 %), de 155 490 € à 143 445 €
dont Autres immobilisations corporelles : -7 650 €
- Créances à un an au plus +10 835 €
hausse de 10 835 € (+67,3 %), de 16 098 € à 26 933 €
dont Créances commerciales : +7 260 €
- Réserves +137 409 €
hausse de 137 409 € (+20,0 %), de 686 888 € à 824 297 €
- Dettes commerciales +11 869 €
hausse de 11 869 € (+891 %), de 1 333 € à 13 202 €
- Marge brute d'exploitation +16 528 €
hausse de 16 528 € (+8,8 %), de 188 614 € à 205 142 €
- Impôts +6 814 €
hausse de 6 814 € (+12,4 %), de 55 133 € à 61 947 €
- Produits financiers +3 181 €
hausse de 3 181 € (+38,4 %), de 8 293 € à 11 473 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 760 623 € | 913 962 € | +153 340 € | +20,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 361 698 € | 329 278 € | -32 420 € | -9,0 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 671 € | 571 € | -100 € | -14,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 155 490 € | 143 445 € | -12 045 € | -7,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 111 158 € | 107 858 € | -3 301 € | -3,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 214 € | 436 € | -778 € | -64,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 657 € | 3 341 € | -316 € | -8,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 39 460 € | 31 810 € | -7 650 € | -19,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 205 538 € | 185 263 € | -20 275 € | -9,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 398 925 € | 584 684 € | +185 759 € | +46,6 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 173 007 € | 179 515 € | +6 508 € | +3,8 % |
| Autres créances | 291 | 173 007 € | 179 515 € | +6 508 € | +3,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 16 098 € | 26 933 € | +10 835 € | +67,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 806 € | 15 066 € | +7 260 € | +93,0 % |
| Autres créances | 41 | 8 292 € | 11 867 € | +3 575 € | +43,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 300 000 € | +300 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 207 330 € | 75 590 € | -131 739 € | -63,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 490 € | 2 646 € | +156 € | +6,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 760 623 € | 913 962 € | +153 340 € | +20,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 705 488 € | 842 897 € | +137 409 € | +19,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 686 888 € | 824 297 € | +137 409 € | +20,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 686 888 € | 824 297 € | +137 409 € | +20,0 % |
| Dettes | 17/49 | 55 135 € | 71 065 € | +15 930 € | +28,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 54 750 € | 70 665 € | +15 915 € | +29,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 333 € | 13 202 € | +11 869 € | +891 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 333 € | 13 202 € | +11 869 € | +891 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 566 € | 566 € | = | 0,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 52 075 € | 53 992 € | +1 916 € | +3,7 % |
| Impôts | 450/3 | 52 075 € | 53 992 € | +1 916 € | +3,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 776 € | 2 906 € | +2 130 € | +274 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 384 € | 400 € | +15 € | +4,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 738 € | 13 668 € | -1 070 € | -7,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 910 € | 3 555 € | +1 645 € | +86,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 188 614 € | 205 142 € | +16 528 € | +8,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 171 966 € | 187 919 € | +15 953 € | +9,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 8 293 € | 11 473 € | +3 181 € | +38,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 8 293 € | 11 473 € | +3 181 € | +38,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 27 € | 36 € | +9 € | +33,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 27 € | 36 € | +9 € | +33,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 180 232 € | 199 356 € | +19 124 € | +10,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 55 133 € | 61 947 € | +6 814 € | +12,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 125 099 € | 137 409 € | +12 310 € | +9,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 125 099 € | 137 409 € | +12 310 € | +9,8 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.