DILCOTRANS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DILCOTRANS
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -32 275 €
baisse de 32 275 € (-20,9 %), de 154 318 € à 122 042 €
dont Mobilier et matériel roulant : -31 684 €
- Valeurs disponibles -16 051 €
baisse de 16 051 € (-7,1 %), de 226 593 € à 210 542 €
surtout Dettes à plus d'un an (-37 134 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-13 149 €)
- Créances à un an au plus -9 653 €
baisse de 9 653 € (-2,7 %), de 362 635 € à 352 982 €
dont Créances commerciales : -12 887 €
- Comptes de régularisation (actif) +7 925 €
hausse de 7 925 € (+127 %), de 6 232 € à 14 157 €
- Dettes à plus d'un an -37 134 €
baisse de 37 134 € (-43,0 %), de 86 355 € à 49 221 €
- Réserves +20 522 €
hausse de 20 522 € (+13,0 %), de 157 839 € à 178 360 €
dont Réserves disponibles : +20 522 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -9 718 €
baisse de 9 718 € (-10,9 %), de 89 428 € à 79 710 €
dont Impôts : -8 622 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -8 928 €
baisse de 8 928 € (-14,6 %), de 61 268 € à 52 340 €
- Marge brute d'exploitation -73 699 €
baisse de 73 699 € (-9,3 %), de 792 600 € à 718 901 €
- Amortissements -20 603 €
baisse de 20 603 € (-31,2 %), de 66 027 € à 45 424 €
- Impôts -12 398 €
baisse de 12 398 € (-51,0 %), de 24 294 € à 11 896 €
- Frais de personnel -11 828 €
baisse de 11 828 € (-1,9 %), de 629 000 € à 617 171 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 750 098 € | 700 043 € | -50 055 € | -6,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 154 638 € | 122 362 € | -32 275 € | -20,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 154 318 € | 122 042 € | -32 275 € | -20,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 792 € | 4 201 € | -592 € | -12,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 149 525 € | 117 842 € | -31 684 € | -21,2 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations financières | 28 | 320 € | 320 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 595 460 € | 577 680 € | -17 779 € | -3,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 362 635 € | 352 982 € | -9 653 € | -2,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 231 206 € | 218 320 € | -12 887 € | -5,6 % |
| Autres créances | 41 | 131 429 € | 134 662 € | +3 234 € | +2,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 226 593 € | 210 542 € | -16 051 € | -7,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 232 € | 14 157 € | +7 925 € | +127 % |
| Total du passif | 10/49 | 750 098 € | 700 043 € | -50 055 € | -6,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 311 351 € | 331 873 € | +20 522 € | +6,6 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 157 839 € | 178 360 € | +20 522 € | +13,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 602 € | 602 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 155 377 € | 175 899 € | +20 522 € | +13,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 134 920 € | 134 920 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 438 746 € | 368 170 € | -70 576 € | -16,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 86 355 € | 49 221 € | -37 134 € | -43,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 86 355 € | 49 221 € | -37 134 € | -43,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 347 474 € | 318 764 € | -28 710 € | -8,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 61 268 € | 52 340 € | -8 928 € | -14,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 173 490 € | 168 646 € | -4 844 € | -2,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 173 490 € | 168 646 € | -4 844 € | -2,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 89 428 € | 79 710 € | -9 718 € | -10,9 % |
| Impôts | 450/3 | 23 834 € | 15 212 € | -8 622 € | -36,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 65 594 € | 64 498 € | -1 096 € | -1,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 23 288 € | 18 067 € | -5 220 € | -22,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 917 € | 185 € | -4 732 € | -96,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 16 166 € | 15 944 € | -223 € | -1,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 629 000 € | 617 171 € | -11 828 € | -1,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 66 027 € | 45 424 € | -20 603 € | -31,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 445 € | 400 € | -46 € | -10,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 1 997 € | 12 226 € | +10 228 € | +512 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 792 600 € | 718 901 € | -73 699 € | -9,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 95 130 € | 43 680 € | -51 451 € | -54,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 362 € | 383 € | +21 € | +5,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 362 € | 383 € | +21 € | +5,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 12 253 € | 11 645 € | -609 € | -5,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 12 253 € | 11 645 € | -609 € | -5,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 83 239 € | 32 418 € | -50 821 € | -61,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 24 294 € | 11 896 € | -12 398 € | -51,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 58 945 € | 20 522 € | -38 423 € | -65,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 58 945 € | 20 522 € | -38 423 € | -65,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.