DieVerTech : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DieVerTech
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -125 000 €
baisse de 125 000 € (-100 %), de 125 000 € à 0 €
- Valeurs disponibles +61 730 €
hausse de 61 730 € (+38,7 %), de 159 326 € à 221 056 €
surtout Placements de trésorerie (+125 000 €) et Résultat de l'exercice (+53 617 €)
- Immobilisations corporelles -23 301 €
baisse de 23 301 € (-7,7 %), de 302 672 € à 279 370 €
dont Terrains et constructions : -11 740 €
- Créances à un an au plus -20 643 €
baisse de 20 643 € (-35,3 %), de 58 422 € à 37 779 €
dont Créances commerciales : -11 853 €
- Réserves -62 707 €
baisse de 62 707 € (-53,9 %), de 116 325 € à 53 617 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -30 000 €
baisse de 30 000 € (-86,4 %), de 34 730 € à 4 730 €
dont Impôts : -30 000 €
- Dettes à plus d'un an -16 536 €
baisse de 16 536 € (-6,6 %), de 249 713 € à 233 176 €
- Dettes commerciales +12 721 €
hausse de 12 721 € (+79,3 %), de 16 043 € à 28 765 €
- Autres dettes -8 279 €
baisse de 8 279 € (-4,1 %), de 201 571 € à 193 292 €
- Amortissements -4 679 €
baisse de 4 679 € (-14,5 %), de 32 170 € à 27 491 €
- Charges financières +2 335 €
hausse de 2 335 € (+25,0 %), de 9 324 € à 11 659 €
- Produits financiers -2 201 €
baisse de 2 201 € (-70,4 %), de 3 125 € à 924 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 658 842 € | 553 490 € | -105 352 € | -16,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 302 672 € | 279 370 € | -23 301 € | -7,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 302 672 € | 279 370 € | -23 301 € | -7,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 261 859 € | 250 119 € | -11 740 € | -4,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 33 804 € | 26 271 € | -7 533 € | -22,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 009 € | 2 980 € | -4 028 € | -57,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 356 170 € | 274 120 € | -82 051 € | -23,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 12 880 € | 13 604 € | +724 € | +5,6 % |
| Stocks | 30/36 | 12 880 € | 13 604 € | +724 € | +5,6 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 0 € | - | = | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 58 422 € | 37 779 € | -20 643 € | -35,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 47 127 € | 35 274 € | -11 853 € | -25,2 % |
| Autres créances | 41 | 11 295 € | 2 505 € | -8 790 € | -77,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 125 000 € | 0 € | -125 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 159 326 € | 221 056 € | +61 730 € | +38,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 542 € | 1 680 € | +1 139 € | +210 % |
| Total du passif | 10/49 | 658 842 € | 553 490 € | -105 352 € | -16,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 134 925 € | 72 217 € | -62 707 € | -46,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 116 325 € | 53 617 € | -62 707 € | -53,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 116 325 € | 53 617 € | -62 707 € | -53,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 523 917 € | 481 273 € | -42 644 € | -8,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 249 713 € | 233 176 € | -16 536 € | -6,6 % |
| Dettes financières | 170/4 | 249 713 € | 233 176 € | -16 536 € | -6,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 272 112 € | 243 323 € | -28 789 € | -10,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 19 767 € | 16 536 € | -3 231 € | -16,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 16 043 € | 28 765 € | +12 721 € | +79,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 043 € | 28 765 € | +12 721 € | +79,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 34 730 € | 4 730 € | -30 000 € | -86,4 % |
| Impôts | 450/3 | 32 730 € | 2 730 € | -30 000 € | -91,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 201 571 € | 193 292 € | -8 279 € | -4,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 093 € | 4 774 € | +2 681 € | +128 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 32 170 € | 27 491 € | -4 679 € | -14,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 917 € | 3 354 € | +437 € | +15,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 108 624 € | 109 003 € | +380 € | +0,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 73 537 € | 78 158 € | +4 622 € | +6,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 125 € | 924 € | -2 201 € | -70,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 125 € | 924 € | -2 201 € | -70,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 9 324 € | 11 659 € | +2 335 € | +25,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 324 € | 11 659 € | +2 335 € | +25,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 67 338 € | 67 423 € | +85 € | +0,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 597 € | 13 806 € | +209 € | +1,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 53 741 € | 53 617 € | -124 € | -0,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 53 741 € | 53 617 € | -124 € | -0,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.