DGR CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Ce qui a changé
DGR CONSTRUCT
NACE 68.121, Promotion immobilière résidentielle
exercice 2025 par rapport à 2024comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
-62 767 €
2024 · -729 270 €+666 502 €
Capitaux propres
5,7 M €
2024 · 3,9 M €+1,8 M €
Valeurs disponibles
420 147 €
2024 · 1,2 M €-772 214 €
Total du bilan
15,2 M €
2024 · 24,7 M €-9,5 M €
Principaux mouvements
Actif
- Stocks et commandes -8,2 M €
baisse de 8,2 M € (-36,0 %), de 22,7 M € à 14,5 M €
- Valeurs disponibles -772 214 €
baisse de 772 214 € (-64,8 %), de 1,2 M € à 420 147 €
surtout Dettes financières à un an au plus (-9,0 M €) et Dettes commerciales (-2,0 M €)
- Créances à un an au plus -608 817 €
baisse de 608 817 € (-76,3 %), de 797 799 € à 188 982 €
dont Créances commerciales : -494 595 €
Passif
- Dettes financières à un an au plus -9,0 M €
baisse de 9,0 M € (-67,5 %), de 13,3 M € à 4,3 M €
- Dettes commerciales -2,0 M €
baisse de 2,0 M € (-48,7 %), de 4,1 M € à 2,1 M €
- Apport +1,8 M €
hausse de 1,8 M € (+39,5 %), de 4,7 M € à 6,5 M €
- Acomptes reçus -1,4 M €
baisse de 1,4 M € (-100 %), de 1,4 M € à 0 €
- Dettes à plus d'un an +712 950 €
hausse de 712 950 €, de 0 € à 712 950 €
Compte de résultats
- Chiffre d'affaires -9,5 M €
baisse de 9,5 M € (-49,3 %), de 19,2 M € à 9,7 M €
- Marchandises et approvisionnements -8,8 M €
baisse de 8,8 M € (-90,8 %), de 9,7 M € à 891 068 €
- Services et biens divers -2,5 M €
baisse de 2,5 M € (-85,4 %), de 3,0 M € à 435 114 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2024
-729 270 €
Chiffre d'affaires
-9,5 M €
Autres produits d'exploitation
-79 449 €
Marchandises et approvisionnements
+8,8 M €
Services et biens divers
+2,5 M €
Réductions de valeur
-57 003 €
Autres charges d'exploitation
+3 499 €
Autres postes d'exploitation
-1,0 M €
Produits financiers
+2 118 €
Charges financières
+15 945 €
Impôts
-5 150 €
Résultat 2025
-62 767 €
augmente le résultatréduit le résultatnon ventilé davantage dans les comptes
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
+5,8 M €
Investissements
0 €
Financement
-6,6 M €
Disponible 2024
1,2 M €
De l'exploitation (dérivé)
+5,8 M €
Résultat de l'exercice
-62 767 €
Stocks et commandes
+8,2 M €
Créances à un an au plus
+608 817 €
Postes de fonds de roulement mineurs
+4 407 €
Dettes commerciales
-2,0 M €
Dettes fiscales, salariales et sociales
+572 805 €
Acomptes reçus
-1,4 M €
Financement
-6,6 M €
Dettes à plus d'un an
+712 950 €
Dettes > 1 an échéant dans l'année
-204 650 €
Dettes financières à un an au plus
-9,0 M €
Apports, distributions et autres
+1,8 M €
Disponible 2025
420 147 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 24 700 627 € | 15 157 625 € | -9,5 M € | -38,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 24 700 627 € | 15 157 625 € | -9,5 M € | -38,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 22 650 667 € | 14 498 288 € | -8,2 M € | -36,0 % |
| Stocks | 30/36 | 22 650 667 € | 14 498 288 € | -8,2 M € | -36,0 % |
| Immeubles destinés à la vente | 35 | 22 650 667 € | 14 498 288 € | -8,2 M € | -36,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 797 799 € | 188 982 € | -608 817 € | -76,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 683 577 € | 188 982 € | -494 595 € | -72,4 % |
| Autres créances | 41 | 114 222 € | 0 € | -114 222 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 192 361 € | 420 147 € | -772 214 € | -64,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 59 800 € | 50 207 € | -9 593 € | -16,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 24 700 627 € | 15 157 625 € | -9,5 M € | -38,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 3 904 984 € | 5 683 916 € | +1,8 M € | +45,6 % |
| Apport | 10/11 | 4 657 500 € | 6 499 200 € | +1,8 M € | +39,5 % |
| Capital | 10 | 4 657 500 € | 6 499 200 € | +1,8 M € | +39,5 % |
| Capital souscrit | 100 | 6 499 200 € | 6 499 200 € | = | 0,0 % |
| Capital non appelé | 101 | 1 841 700 € | 0 € | -1,8 M € | -100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -752 516 € | -815 284 € | -62 767 € | -8,3 % |
| Dettes | 17/49 | 20 795 643 € | 9 473 708 € | -11,3 M € | -54,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | 712 950 € | +712 950 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | 712 950 € | +712 950 € | |
| Autres emprunts | 174 | 0 € | 712 950 € | +712 950 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 19 419 632 € | 7 389 934 € | -12,0 M € | -61,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 204 650 € | 0 € | -204 650 € | -100 % |
| Dettes financières | 43 | 13 290 041 € | 4 318 774 € | -9,0 M € | -67,5 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 13 290 041 € | 4 318 774 € | -9,0 M € | -67,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 096 114 € | 2 103 206 € | -2,0 M € | -48,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 096 114 € | 2 103 206 € | -2,0 M € | -48,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 433 679 € | 0 € | -1,4 M € | -100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 572 805 € | +572 805 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 572 805 € | +572 805 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 395 149 € | 395 149 € | = | 0,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 376 011 € | 1 370 824 € | -5 186 € | -0,4 % |
| Ventes et prestations | 70/76A | 12 017 407 € | 1 407 724 € | -10,6 M € | -88,3 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 19 237 409 € | 9 748 729 € | -9,5 M € | -49,3 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction) | 71 | -7 494 058 € | -8 535 613 € | -1,0 M € | -13,9 % |
| Autres produits d'exploitation | 74 | 274 057 € | 194 608 € | -79 449 € | -29,0 % |
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | 12 728 216 € | 1 464 943 € | -11,3 M € | -88,5 % |
| Approvisionnements et marchandises | 60 | 9 672 895 € | 891 068 € | -8,8 M € | -90,8 % |
| Achats | 600/8 | 9 672 895 € | 891 068 € | -8,8 M € | -90,8 % |
| Services et biens divers | 61 | 2 970 065 € | 435 114 € | -2,5 M € | -85,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 79 294 € | 136 297 € | +57 003 € | +71,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 962 € | 2 463 € | -3 499 € | -58,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -710 809 € | -57 219 € | +653 589 € | +92,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 251 € | 2 369 € | +2 118 € | +843 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 251 € | 2 369 € | +2 118 € | +843 % |
| Produits des actifs circulants | 751 | - | 343 € | +343 € | |
| Autres produits financiers | 752/9 | 251 € | 2 027 € | +1 775 € | +706 % |
| Charges financières | 65/66B | 18 713 € | 2 768 € | -15 945 € | -85,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 18 713 € | 2 768 € | -15 945 € | -85,2 % |
| Charges des dettes | 650 | 1 274 € | 0 € | -1 274 € | -100 % |
| Autres charges financières | 652/9 | 17 439 € | 2 768 € | -14 671 € | -84,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -729 270 € | -57 617 € | +671 652 € | +92,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 5 150 € | +5 150 € | |
| Impôts | 670/3 | - | 5 150 € | +5 150 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -729 270 € | -62 767 € | +666 502 € | +91,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -729 270 € | -62 767 € | +666 502 € | +91,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.