Deratech : ce qui a changé
Vous voyez deux exercices côte à côte : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé et où est allé l'argent.
Deratech
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +448 625 €
hausse de 448 625 € (+49,1 %), de 913 654 € à 1,4 M €
dont Stocks : +267 879 €
- Créances à un an au plus -362 434 €
baisse de 362 434 € (-31,1 %), de 1,2 M € à 801 417 €
dont Créances commerciales : -434 310 €
- Valeurs disponibles +82 109 €
hausse de 82 109 € (+61,2 %), de 134 075 € à 216 184 €
surtout Créances à un an au plus (+362 434 €) et Acomptes reçus (+191 134 €)
- Immobilisations corporelles +40 817 €
hausse de 40 817 € (+3,3 %), de 1,2 M € à 1,3 M €
dont Installations, machines et outillage : +31 074 €
- Acomptes reçus +191 134 €
hausse de 191 134 € (+19,2 %), de 996 587 € à 1,2 M €
- Dettes commerciales +187 975 €
hausse de 187 975 € (+197 %), de 95 504 € à 283 479 €
- Dettes à plus d'un an -59 484 €
baisse de 59 484 € (-6,5 %), de 921 632 € à 862 148 €
- Comptes de régularisation (passif) -50 000 €
baisse de 50 000 € (-100 %), de 50 000 € à 0 €
- Autres dettes -38 246 €
baisse de 38 246 € (-40,8 %), de 93 819 € à 55 574 €
- Marge brute d'exploitation -94 191 €
baisse de 94 191 € (-39,8 %), de 236 907 € à 142 716 €
- Frais de personnel -48 138 €
baisse de 48 138 € (-84,5 %), de 56 996 € à 8 857 €
- Charges financières +22 813 €
hausse de 22 813 € (+40,8 %), de 55 901 € à 78 714 €
- Amortissements +11 330 €
hausse de 11 330 € (+14,5 %), de 78 358 € à 89 689 €
- Produits financiers +6 695 €
hausse de 6 695 € (+332 %), de 2 018 € à 8 713 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 482 485 € | 3 683 524 € | +201 039 € | +5,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 251 015 € | 1 288 877 € | +37 862 € | +3,0 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 475 € | 850 € | -625 € | -42,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 247 210 € | 1 288 027 € | +40 817 € | +3,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 239 900 € | 1 220 472 € | -19 428 € | -1,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 837 € | 36 912 € | +31 074 € | +532 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 472 € | 30 643 € | +29 171 € | +1 982 % |
| Immobilisations financières | 28 | 2 330 € | 0 € | -2 330 € | -100 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 231 470 € | 2 394 646 € | +163 176 € | +7,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 913 654 € | 1 362 280 € | +448 625 € | +49,1 % |
| Stocks | 30/36 | 534 213 € | 802 092 € | +267 879 € | +50,1 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 379 441 € | 560 187 € | +180 746 € | +47,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 163 851 € | 801 417 € | -362 434 € | -31,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 723 795 € | 289 485 € | -434 310 € | -60,0 % |
| Autres créances | 41 | 440 056 € | 511 932 € | +71 876 € | +16,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 134 075 € | 216 184 € | +82 109 € | +61,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 19 890 € | 14 766 € | -5 125 € | -25,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 3 482 485 € | 3 683 524 € | +201 039 € | +5,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 817 990 € | 790 859 € | -27 131 € | -3,3 % |
| Apport | 10/11 | 35 000 € | 35 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 782 990 € | 755 859 € | -27 131 € | -3,5 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves immunisées | 132 | 487 619 € | 460 059 € | -27 560 € | -5,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 295 370 € | 295 800 € | +430 € | +0,1 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 95 469 € | 89 623 € | -5 846 € | -6,1 % |
| Impôts différés | 168 | 95 469 € | 89 623 € | -5 846 € | -6,1 % |
| Dettes | 17/49 | 2 569 026 € | 2 803 041 € | +234 015 € | +9,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 921 632 € | 862 148 € | -59 484 € | -6,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 921 632 € | 862 148 € | -59 484 € | -6,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 597 394 € | 1 940 893 € | +343 499 € | +21,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 90 051 € | 106 132 € | +16 081 € | +17,9 % |
| Dettes financières | 43 | 250 000 € | 250 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 250 000 € | 250 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 95 504 € | 283 479 € | +187 975 € | +197 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 95 504 € | 283 479 € | +187 975 € | +197 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 996 587 € | 1 187 721 € | +191 134 € | +19,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 71 433 € | 57 988 € | -13 445 € | -18,8 % |
| Impôts | 450/3 | 60 531 € | 57 973 € | -2 558 € | -4,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 10 902 € | 15 € | -10 887 € | -99,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 93 819 € | 55 574 € | -38 246 € | -40,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 50 000 € | 0 € | -50 000 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 56 996 € | 8 857 € | -48 138 € | -84,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 78 358 € | 89 689 € | +11 330 € | +14,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 427 € | 5 001 € | -1 427 € | -22,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 236 907 € | 142 716 € | -94 191 € | -39,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 95 126 € | 39 169 € | -55 957 € | -58,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 018 € | 8 713 € | +6 695 € | +332 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 018 € | 8 713 € | +6 695 € | +332 % |
| Charges financières | 65/66B | 55 901 € | 78 714 € | +22 813 € | +40,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 55 901 € | 78 714 € | +22 813 € | +40,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 41 243 € | -30 833 € | -72 075 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 5 846 € | 5 846 € | = | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 216 € | 2 144 € | +1 928 € | +892 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 46 873 € | -27 131 € | -74 003 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 27 560 € | 27 560 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 74 433 € | 430 € | -74 003 € | -99,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2024 et le 31 mars 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.