DE RING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DE RING
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +5 405 €
hausse de 5 405 € (+181 %), de 2 986 € à 8 392 €
- Immobilisations corporelles -5 182 €
baisse de 5 182 € (-29,5 %), de 17 552 € à 12 370 €
dont Mobilier et matériel roulant : -4 636 €
- Comptes de régularisation (actif) +4 155 €
hausse de 4 155 € (+60,1 %), de 6 917 € à 11 072 €
- Stocks et commandes +3 725 €
hausse de 3 725 € (+21,5 %), de 17 337 € à 21 062 €
- Immobilisations incorporelles -3 450 €
baisse de 3 450 € (-33,3 %), de 10 350 € à 6 900 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +23 126 €
hausse de 23 126 € (+44,8 %), de -51 653 € à -28 526 €
- Autres dettes -12 997 €
baisse de 12 997 € (-11,8 %), de 110 058 € à 97 061 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 970 €
baisse de 4 970 € (-17,4 %), de 28 568 € à 23 599 €
dont Impôts : -5 156 €
- Dettes commerciales -1 796 €
baisse de 1 796 € (-28,1 %), de 6 393 € à 4 596 €
- Marge brute d'exploitation +35 825 €
hausse de 35 825 € (+27,8 %), de 128 707 € à 164 531 €
- Frais de personnel +30 214 €
hausse de 30 214 € (+35,7 %), de 84 575 € à 114 789 €
- Autres charges d'exploitation +2 690 €
hausse de 2 690 € (+43,7 %), de 6 161 € à 8 851 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 111 959 € | 115 322 € | +3 363 € | +3,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 39 519 € | 30 797 € | -8 722 € | -22,1 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 10 350 € | 6 900 € | -3 450 € | -33,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 17 552 € | 12 370 € | -5 182 € | -29,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 4 051 € | 2 025 € | -2 025 € | -50,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 934 € | 7 414 € | +1 480 € | +24,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 568 € | 2 931 € | -4 636 € | -61,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 11 616 € | 11 526 € | -90 € | -0,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 72 440 € | 84 525 € | +12 085 € | +16,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 17 337 € | 21 062 € | +3 725 € | +21,5 % |
| Stocks | 30/36 | 17 337 € | 21 062 € | +3 725 € | +21,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 986 € | 8 392 € | +5 405 € | +181 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 986 € | 8 392 € | +5 405 € | +181 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 45 200 € | 43 999 € | -1 201 € | -2,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 917 € | 11 072 € | +4 155 € | +60,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 111 959 € | 115 322 € | +3 363 € | +3,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -33 061 € | -9 934 € | +23 126 € | +70,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 0 € | - | = | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -51 653 € | -28 526 € | +23 126 € | +44,8 % |
| Dettes | 17/49 | 145 019 € | 125 256 € | -19 763 € | -13,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 145 019 € | 125 256 € | -19 763 € | -13,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 6 393 € | 4 596 € | -1 796 € | -28,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 393 € | 4 596 € | -1 796 € | -28,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 28 568 € | 23 599 € | -4 970 € | -17,4 % |
| Impôts | 450/3 | 13 923 € | 8 766 € | -5 156 € | -37,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 14 646 € | 14 833 € | +187 € | +1,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 110 058 € | 97 061 € | -12 997 € | -11,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 84 575 € | 114 789 € | +30 214 € | +35,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 651 € | 14 048 € | -603 € | -4,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 161 € | 8 851 € | +2 690 € | +43,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 128 707 € | 164 531 € | +35 825 € | +27,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 23 320 € | 26 844 € | +3 524 € | +15,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 268 € | 10 € | -258 € | -96,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 268 € | 10 € | -258 € | -96,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 846 € | 3 727 € | +882 € | +31,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 846 € | 3 727 € | +882 € | +31,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 20 742 € | 23 126 € | +2 384 € | +11,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 20 742 € | 23 126 € | +2 384 € | +11,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 20 742 € | 23 126 € | +2 384 € | +11,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.