DBG Projects : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DBG Projects
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -300 000 €
plus mentionné en 2024 (était 300 000 €)
- Valeurs disponibles +288 212 €
hausse de 288 212 € (+785 %), de 36 730 € à 324 942 €
surtout Dettes à plus d'un an (+310 348 €) et Placements de trésorerie (+300 000 €)
- Créances à un an au plus +108 779 €
hausse de 108 779 € (+65,6 %), de 165 753 € à 274 532 €
- Stocks et commandes +95 705 €
hausse de 95 705 € (+74,6 %), de 128 265 € à 223 970 €
- Immobilisations corporelles -15 863 €
baisse de 15 863 € (-4,3 %), de 370 316 € à 354 453 €
dont Location-financement et droits similaires : -207 334 €
- Autres dettes -327 855 €
baisse de 327 855 € (-88,5 %), de 370 493 € à 42 637 €
- Dettes à plus d'un an +310 348 €
hausse de 310 348 € (+201 %), de 154 160 € à 464 509 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +153 938 €
hausse de 153 938 € (+43,8 %), de 351 813 € à 505 751 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +45 231 €
hausse de 45 231 € (+230 %), de 19 665 € à 64 896 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -13 876 €
baisse de 13 876 € (-14,0 %), de 98 847 € à 84 971 €
- Marge brute d'exploitation +147 379 €
hausse de 147 379 € (+68,4 %), de 215 422 € à 362 801 €
- Impôts +29 388 €
hausse de 29 388 € (+213 %), de 13 807 € à 43 195 €
- Charges financières +22 217 €
hausse de 22 217 € (+194 %), de 11 453 € à 33 670 €
- Amortissements -6 903 €
baisse de 6 903 € (-5,1 %), de 136 149 € à 129 246 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 007 931 € | 1 179 893 € | +171 962 € | +17,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 370 586 € | 354 588 € | -15 998 € | -4,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 370 316 € | 354 453 € | -15 863 € | -4,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 89 925 € | 280 861 € | +190 937 € | +212 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 23 330 € | 23 864 € | +535 € | +2,3 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 257 061 € | 49 727 € | -207 334 € | -80,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | 270 € | 135 € | -135 € | -50,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 637 346 € | 825 306 € | +187 960 € | +29,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 128 265 € | 223 970 € | +95 705 € | +74,6 % |
| Stocks | 30/36 | 128 265 € | 223 970 € | +95 705 € | +74,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 165 753 € | 274 532 € | +108 779 € | +65,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 165 753 € | 274 532 € | +108 779 € | +65,6 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 300 000 € | - | -300 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 36 730 € | 324 942 € | +288 212 € | +785 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 598 € | 1 862 € | -4 736 € | -71,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 007 931 € | 1 179 893 € | +171 962 € | +17,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 352 013 € | 505 951 € | +153 938 € | +43,7 % |
| Apport | 10/11 | 200 € | 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 351 813 € | 505 751 € | +153 938 € | +43,8 % |
| Dettes | 17/49 | 655 918 € | 673 942 € | +18 024 € | +2,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 154 160 € | 464 509 € | +310 348 € | +201 % |
| Dettes financières | 170/4 | 154 160 € | 464 509 € | +310 348 € | +201 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 498 142 € | 206 703 € | -291 439 € | -58,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 98 847 € | 84 971 € | -13 876 € | -14,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 138 € | 14 199 € | +5 061 € | +55,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 9 138 € | 14 199 € | +5 061 € | +55,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 19 665 € | 64 896 € | +45 231 € | +230 % |
| Impôts | 450/3 | 19 665 € | 64 896 € | +45 231 € | +230 % |
| Autres dettes | 47/48 | 370 493 € | 42 637 € | -327 855 € | -88,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 616 € | 2 731 € | -885 € | -24,5 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 28 298 € | +28 298 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 136 149 € | 129 246 € | -6 903 € | -5,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 617 € | 4 897 € | +2 280 € | +87,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 215 422 € | 362 801 € | +147 379 € | +68,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 76 657 € | 228 658 € | +152 002 € | +198 % |
| Produits financiers | 75/76B | 748 € | 2 145 € | +1 397 € | +187 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 748 € | 2 145 € | +1 397 € | +187 % |
| Charges financières | 65/66B | 11 453 € | 33 670 € | +22 217 € | +194 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 11 453 € | 33 670 € | +22 217 € | +194 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 65 952 € | 197 133 € | +131 181 € | +199 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 807 € | 43 195 € | +29 388 € | +213 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 52 145 € | 153 938 € | +101 793 € | +195 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 52 145 € | 153 938 € | +101 793 € | +195 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.