DB PROJECTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DB PROJECTS
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +362 757 €
hausse de 362 757 € (+71,7 %), de 506 216 € à 868 973 €
- Créances à un an au plus +195 014 €
hausse de 195 014 € (+407 %), de 47 947 € à 242 961 €
dont Créances commerciales : +191 850 €
- Immobilisations corporelles -35 965 €
baisse de 35 965 € (-25,2 %), de 142 824 € à 106 859 €
dont Mobilier et matériel roulant : -43 148 €
- Valeurs disponibles -16 076 €
baisse de 16 076 € (-8,3 %), de 193 097 € à 177 021 €
surtout Placements de trésorerie (-362 757 €) et Créances à un an au plus (-195 014 €)
- Réserves +393 382 €
hausse de 393 382 € (+55,9 %), de 703 499 € à 1,1 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +145 955 €
hausse de 145 955 € (+96,0 %), de 152 075 € à 298 030 €
- Dettes commerciales -32 023 €
baisse de 32 023 € (-94,8 %), de 33 770 € à 1 746 €
- Marge brute d'exploitation +27 750 €
hausse de 27 750 € (+5,2 %), de 532 590 € à 560 340 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 895 448 € | 1 399 657 € | +504 209 € | +56,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 142 824 € | 106 859 € | -35 965 € | -25,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 142 824 € | 106 859 € | -35 965 € | -25,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 918 € | 12 101 € | +7 183 € | +146 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 137 906 € | 94 758 € | -43 148 € | -31,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 752 625 € | 1 292 798 € | +540 173 € | +71,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 47 947 € | 242 961 € | +195 014 € | +407 % |
| Créances commerciales | 40 | 47 947 € | 239 797 € | +191 850 € | +400 % |
| Autres créances | 41 | - | 3 164 € | +3 164 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 506 216 € | 868 973 € | +362 757 € | +71,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 193 097 € | 177 021 € | -16 076 € | -8,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 365 € | 3 843 € | -1 522 € | -28,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 895 448 € | 1 399 657 € | +504 209 € | +56,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 706 499 € | 1 099 881 € | +393 382 € | +55,7 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 703 499 € | 1 096 881 € | +393 382 € | +55,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 703 499 € | 1 096 881 € | +393 382 € | +55,9 % |
| Dettes | 17/49 | 188 949 € | 299 776 € | +110 827 € | +58,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 188 949 € | 299 776 € | +110 827 € | +58,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 33 770 € | 1 746 € | -32 023 € | -94,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 33 770 € | 1 746 € | -32 023 € | -94,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 152 075 € | 298 030 € | +145 955 € | +96,0 % |
| Impôts | 450/3 | 152 075 € | 298 030 € | +145 955 € | +96,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 3 104 € | 0 € | -3 104 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 53 420 € | 55 166 € | +1 746 € | +3,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 229 € | 1 480 € | -749 € | -33,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 532 590 € | 560 340 € | +27 750 € | +5,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 476 941 € | 503 695 € | +26 754 € | +5,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 11 385 € | 16 847 € | +5 462 € | +48,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 385 € | 16 847 € | +5 462 € | +48,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 96 € | 216 € | +120 € | +125 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 96 € | 216 € | +120 € | +125 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 488 230 € | 520 325 € | +32 096 € | +6,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 126 991 € | 126 943 € | -47 € | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 361 239 € | 393 382 € | +32 143 € | +8,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 361 239 € | 393 382 € | +32 143 € | +8,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.