DB Management : ce qui a changé
DB Management
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +194 370 €
hausse de 194 370 € (+286 %), de 67 887 € à 262 257 €
surtout Résultat de l'exercice (+135 807 €) et Créances à un an au plus (+108 851 €)
- Créances à un an au plus -108 851 €
baisse de 108 851 € (-52,5 %), de 207 500 € à 98 649 €
- Placements de trésorerie +27 664 €
hausse de 27 664 € (+369 %), de 7 500 € à 35 164 €
- Réserves +135 807 €
hausse de 135 807 € (+85,1 %), de 159 601 € à 295 408 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -14 537 €
baisse de 14 537 € (-17,1 %), de 84 947 € à 70 410 €
- Dettes commerciales -12 711 €
baisse de 12 711 € (-85,6 %), de 14 851 € à 2 140 €
- Autres dettes +4 623 €
hausse de 4 623 € (+20,6 %), de 22 488 € à 27 111 €
- Marge brute d'exploitation -38 323 €
baisse de 38 323 € (-16,6 %), de 231 232 € à 192 910 €
- Impôts -11 104 €
baisse de 11 104 € (-16,4 %), de 67 814 € à 56 710 €
- Amortissements -2 992 €
baisse de 2 992 € (-100 %), de 2 992 € à 0 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 282 887 € | 396 070 € | +113 183 € | +40,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 282 887 € | 396 070 € | +113 183 € | +40,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 207 500 € | 98 649 € | -108 851 € | -52,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 207 500 € | 98 649 € | -108 851 € | -52,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 7 500 € | 35 164 € | +27 664 € | +369 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 67 887 € | 262 257 € | +194 370 € | +286 % |
| Total du passif | 10/49 | 282 887 € | 396 070 € | +113 183 € | +40,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 160 601 € | 296 408 € | +135 807 € | +84,6 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 159 601 € | 295 408 € | +135 807 € | +85,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 159 601 € | 295 408 € | +135 807 € | +85,1 % |
| Dettes | 17/49 | 122 286 € | 99 661 € | -22 624 € | -18,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 122 286 € | 99 661 € | -22 624 € | -18,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 14 851 € | 2 140 € | -12 711 € | -85,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 14 851 € | 2 140 € | -12 711 € | -85,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 84 947 € | 70 410 € | -14 537 € | -17,1 % |
| Impôts | 450/3 | 84 947 € | 70 410 € | -14 537 € | -17,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 22 488 € | 27 111 € | +4 623 € | +20,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 992 € | 0 € | -2 992 € | -100 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 759 € | 513 € | -246 € | -32,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 231 232 € | 192 910 € | -38 323 € | -16,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 227 481 € | 192 397 € | -35 085 € | -15,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 164 € | +164 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 164 € | +164 € | |
| Charges financières | 65/66B | 66 € | 44 € | -23 € | -34,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 66 € | 44 € | -23 € | -34,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 227 415 € | 192 517 € | -34 898 € | -15,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 67 814 € | 56 710 € | -11 104 € | -16,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 159 601 € | 135 807 € | -23 794 € | -14,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 159 601 € | 135 807 € | -23 794 € | -14,9 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 4 novembre 2026 via checked.be.