DAYMAKER : ce qui a changé
DAYMAKER
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +36 383 €
hausse de 36 383 € (+186 %), de 19 583 € à 55 966 €
dont Créances commerciales : +53 222 €
- Valeurs disponibles -23 542 €
baisse de 23 542 € (-75,0 %), de 31 380 € à 7 838 €
surtout Résultat de l'exercice (-121 535 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-51 584 €)
- Comptes de régularisation (actif) -2 531 €
baisse de 2 531 € (-91,3 %), de 2 773 € à 242 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -121 535 €
baisse de 121 535 € (-26,9 %), de -451 988 € à -573 524 €
- Dettes financières à un an au plus +100 000 €
hausse de 100 000 €, de 0 € à 100 000 €
- Comptes de régularisation (passif) +30 172 €
hausse de 30 172 €, de 0 € à 30 172 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 051 €
hausse de 3 051 € (+18,7 %), de 16 338 € à 19 389 €
dont Impôts : +3 235 €
- Marge brute d'exploitation +177 120 €
hausse de 177 120 €, de -112 158 € à 64 961 €
- Amortissements +18 109 €
hausse de 18 109 € (+53,8 %), de 33 685 € à 51 794 €
- Charges financières +4 448 €
hausse de 4 448 € (+104 %), de 4 265 € à 8 713 €
- Frais de personnel -4 290 €
baisse de 4 290 € (-3,3 %), de 129 817 € à 125 526 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 207 935 € | 218 034 € | +10 099 € | +4,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 154 198 € | 153 988 € | -211 € | -0,1 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 151 267 € | 152 242 € | +975 € | +0,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 931 € | 1 746 € | -1 186 € | -40,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 087 € | 499 € | -588 € | -54,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 844 € | 1 246 € | -598 € | -32,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 53 737 € | 64 047 € | +10 310 € | +19,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 19 583 € | 55 966 € | +36 383 € | +186 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 744 € | 55 966 € | +53 222 € | +1 940 % |
| Autres créances | 41 | 16 839 € | 0 € | -16 839 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 31 380 € | 7 838 € | -23 542 € | -75,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 773 € | 242 € | -2 531 € | -91,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 207 935 € | 218 034 € | +10 099 € | +4,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -280 315 € | -401 850 € | -121 535 € | -43,4 % |
| Apport | 10/11 | 168 495 € | 168 495 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 3 179 € | 3 179 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 3 179 € | 3 179 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -451 988 € | -573 524 € | -121 535 € | -26,9 % |
| Dettes | 17/49 | 488 250 € | 619 885 € | +131 635 € | +27,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 396 262 € | 396 262 € | = | 0,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 320 000 € | 320 000 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 178/9 | 76 262 € | 76 262 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 91 987 € | 193 450 € | +101 463 € | +110 % |
| Dettes financières | 43 | 0 € | 100 000 € | +100 000 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 0 € | 100 000 € | +100 000 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 17 961 € | 16 423 € | -1 538 € | -8,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 17 961 € | 16 423 € | -1 538 € | -8,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 16 338 € | 19 389 € | +3 051 € | +18,7 % |
| Impôts | 450/3 | 242 € | 3 477 € | +3 235 € | +1 339 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 16 096 € | 15 912 € | -184 € | -1,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 57 688 € | 57 638 € | -50 € | -0,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | 30 172 € | +30 172 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 129 817 € | 125 526 € | -4 290 € | -3,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 33 685 € | 51 794 € | +18 109 € | +53,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 505 € | 528 € | +23 € | +4,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -112 158 € | 64 961 € | +177 120 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -276 165 € | -112 888 € | +163 278 € | +59,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 44 € | 65 € | +21 € | +48,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 44 € | 65 € | +21 € | +48,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 265 € | 8 713 € | +4 448 € | +104 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 265 € | 8 713 € | +4 448 € | +104 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -280 387 € | -121 535 € | +158 852 € | +56,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -280 387 € | -121 535 € | +158 852 € | +56,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -280 387 € | -121 535 € | +158 852 € | +56,7 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.