Day One : ce qui a changé
Day One
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +9 138 €
hausse de 9 138 € (+183 %), de 5 002 € à 14 140 €
surtout Résultat de l'exercice (+27 568 €) et Amortissements (+12 444 €)
- Créances à un an au plus +8 653 €
hausse de 8 653 € (+14,4 %), de 60 213 € à 68 866 €
dont Créances commerciales : +5 588 €
- Immobilisations corporelles +8 552 €
hausse de 8 552 € (+21,7 %), de 39 468 € à 48 020 €
dont Terrains et constructions : +13 605 €
- Comptes de régularisation (actif) +3 804 €
hausse de 3 804 € (+888 %), de 428 € à 4 233 €
- Réserves +27 568 €
hausse de 27 568 € (+1 482 %), de 1 860 € à 29 428 €
dont Réserves disponibles : +27 568 €
- Dettes commerciales +7 157 €
hausse de 7 157 € (+841 %), de 851 € à 8 008 €
- Autres dettes -4 332 €
baisse de 4 332 € (-100 %), de 4 332 € à 0 €
- Comptes de régularisation (passif) -3 830 €
plus mentionné en 2025 (était 3 830 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 585 €
hausse de 3 585 € (+172 %), de 2 081 € à 5 666 €
- Marge brute d'exploitation +25 729 €
hausse de 25 729 € (+114 %), de 22 647 € à 48 376 €
- Autres charges d'exploitation +6 191 €
hausse de 6 191 € (+4 420 %), de 140 € à 6 331 €
- Impôts +1 480 €
nouveau en 2025 : 1 480 €
- Amortissements -1 307 €
baisse de 1 307 € (-9,5 %), de 13 751 € à 12 444 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 105 341 € | 135 489 € | +30 148 € | +28,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 39 698 € | 48 250 € | +8 552 € | +21,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 39 468 € | 48 020 € | +8 552 € | +21,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 17 792 € | 31 397 € | +13 605 € | +76,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 13 351 € | 9 825 € | -3 526 € | -26,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 325 € | 6 798 € | -1 527 € | -18,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 230 € | 230 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 65 643 € | 87 239 € | +21 595 € | +32,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 60 213 € | 68 866 € | +8 653 € | +14,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 60 213 € | 65 801 € | +5 588 € | +9,3 % |
| Autres créances | 41 | - | 3 065 € | +3 065 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 5 002 € | 14 140 € | +9 138 € | +183 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 428 € | 4 233 € | +3 804 € | +888 % |
| Total du passif | 10/49 | 105 341 € | 135 489 € | +30 148 € | +28,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 84 247 € | 111 815 € | +27 568 € | +32,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 29 428 € | +27 568 € | +1 482 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 27 568 € | +27 568 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 63 787 € | 63 787 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 21 094 € | 23 674 € | +2 579 € | +12,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 7 264 € | 13 674 € | +6 409 € | +88,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 851 € | 8 008 € | +7 157 € | +841 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 851 € | 8 008 € | +7 157 € | +841 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 081 € | 5 666 € | +3 585 € | +172 % |
| Impôts | 450/3 | 2 081 € | 5 666 € | +3 585 € | +172 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 332 € | 0 € | -4 332 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 830 € | - | -3 830 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 3 830 € | +3 830 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 13 751 € | 12 444 € | -1 307 € | -9,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 140 € | 6 331 € | +6 191 € | +4 420 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 22 647 € | 48 376 € | +25 729 € | +114 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 8 756 € | 29 601 € | +20 845 € | +238 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 25 € | +25 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 24 € | +24 € | |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 0 € | +0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 144 € | 577 € | +433 € | +301 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 144 € | 577 € | +433 € | +301 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 8 612 € | 29 048 € | +20 437 € | +237 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 1 480 € | +1 480 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 8 612 € | 27 568 € | +18 956 € | +220 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 8 612 € | 27 568 € | +18 956 € | +220 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.