DATASTUDIO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DATASTUDIO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +50 000 €
nouveau en 2025 : 50 000 €
- Valeurs disponibles -41 578 €
baisse de 41 578 € (-53,4 %), de 77 838 € à 36 260 €
surtout Apports, distributions et autres (-57 541 €) et Placements de trésorerie (-50 000 €)
- Créances à un an au plus +17 819 €
hausse de 17 819 € (+59,6 %), de 29 893 € à 47 711 €
dont Créances commerciales : +19 102 €
- Stocks et commandes +9 244 €
hausse de 9 244 € (+81,2 %), de 11 379 € à 20 623 €
- Comptes de régularisation (actif) -3 918 €
baisse de 3 918 € (-60,7 %), de 6 454 € à 2 537 €
- Autres dettes +43 290 €
hausse de 43 290 € (+304 %), de 14 251 € à 57 541 €
- Réserves -17 062 €
baisse de 17 062 € (-17,9 %), de 95 575 € à 78 513 €
- Dettes commerciales +9 483 €
hausse de 9 483 € (+78,6 %), de 12 060 € à 21 543 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -2 556 €
baisse de 2 556 € (-53,6 %), de 4 772 € à 2 216 €
- Marge brute d'exploitation +23 808 €
hausse de 23 808 € (+65,2 %), de 36 488 € à 60 296 €
- Impôts +7 215 €
hausse de 7 215 € (+80,3 %), de 8 981 € à 16 196 €
- Amortissements +748 €
hausse de 748 € (+38,3 %), de 1 950 € à 2 698 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 146 706 € | 179 879 € | +33 173 € | +22,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 21 142 € | 22 749 € | +1 607 € | +7,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 21 142 € | 22 749 € | +1 607 € | +7,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 17 442 € | 16 992 € | -450 € | -2,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 548 € | 2 059 € | -1 488 € | -42,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 152 € | 3 697 € | +3 545 € | +2 335 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 125 564 € | 157 131 € | +31 567 € | +25,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 11 379 € | 20 623 € | +9 244 € | +81,2 % |
| Stocks | 30/36 | 11 379 € | 20 623 € | +9 244 € | +81,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 29 893 € | 47 711 € | +17 819 € | +59,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 27 673 € | 46 776 € | +19 102 € | +69,0 % |
| Autres créances | 41 | 2 219 € | 936 € | -1 284 € | -57,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 50 000 € | +50 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 77 838 € | 36 260 € | -41 578 € | -53,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 454 € | 2 537 € | -3 918 € | -60,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 146 706 € | 179 879 € | +33 173 € | +22,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 115 575 € | 98 513 € | -17 062 € | -14,8 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 95 575 € | 78 513 € | -17 062 € | -17,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 95 575 € | 78 513 € | -17 062 € | -17,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 31 131 € | 81 366 € | +50 235 € | +161 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 31 083 € | 81 366 € | +50 283 € | +162 % |
| Dettes commerciales | 44 | 12 060 € | 21 543 € | +9 483 € | +78,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 12 060 € | 21 543 € | +9 483 € | +78,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 67 € | +67 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 772 € | 2 216 € | -2 556 € | -53,6 % |
| Impôts | 450/3 | 4 772 € | 2 216 € | -2 556 € | -53,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 14 251 € | 57 541 € | +43 290 € | +304 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 48 € | 0 € | -48 € | -100 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 950 € | 2 698 € | +748 € | +38,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 751 € | 793 € | +42 € | +5,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 36 488 € | 60 296 € | +23 808 € | +65,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 33 787 € | 56 804 € | +23 017 € | +68,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 32 € | +32 € | +107 300 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 32 € | +32 € | +107 300 % |
| Charges financières | 65/66B | 191 € | 162 € | -29 € | -15,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 191 € | 162 € | -29 € | -15,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 33 596 € | 56 675 € | +23 079 € | +68,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 8 981 € | 16 196 € | +7 215 € | +80,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 24 615 € | 40 479 € | +15 864 € | +64,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 24 615 € | 40 479 € | +15 864 € | +64,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.