DATAQUEST : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DATAQUEST
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -110 397 €
baisse de 110 397 € (-31,6 %), de 349 064 € à 238 667 €
- Valeurs disponibles -46 055 €
baisse de 46 055 € (-44,0 %), de 104 784 € à 58 729 €
surtout Apports, distributions et autres (-247 482 €) et Comptes de régularisation (passif) (-2 987 €)
- Immobilisations corporelles -7 441 €
baisse de 7 441 € (-32,5 %), de 22 897 € à 15 456 €
- Réserves -163 401 €
baisse de 163 401 € (-33,4 %), de 488 860 € à 325 459 €
dont Réserves disponibles : -163 401 €
- Produits financiers +16 779 €
hausse de 16 779 € (+2 570 %), de 653 € à 17 431 €
- Autres charges d'exploitation -2 476 €
baisse de 2 476 € (-73,0 %), de 3 392 € à 916 €
- Marge brute d'exploitation -2 359 €
baisse de 2 359 € (-2,2 %), de 107 366 € à 105 007 €
- Impôts +1 131 €
hausse de 1 131 € (+4,2 %), de 26 801 € à 27 932 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 519 401 € | 350 859 € | -168 541 € | -32,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 22 897 € | 15 456 € | -7 441 € | -32,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 22 897 € | 15 456 € | -7 441 € | -32,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 22 897 € | 15 456 € | -7 441 € | -32,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 496 504 € | 335 404 € | -161 100 € | -32,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 42 656 € | 38 008 € | -4 648 € | -10,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 40 732 € | 32 516 € | -8 216 € | -20,2 % |
| Autres créances | 41 | 1 923 € | 5 492 € | +3 568 € | +186 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 349 064 € | 238 667 € | -110 397 € | -31,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 104 784 € | 58 729 € | -46 055 € | -44,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 519 401 € | 350 859 € | -168 541 € | -32,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 495 060 € | 331 659 € | -163 401 € | -33,0 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 488 860 € | 325 459 € | -163 401 € | -33,4 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 2 298 € | 2 298 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 484 702 € | 321 302 € | -163 401 € | -33,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 24 341 € | 19 200 € | -5 141 € | -21,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 19 263 € | 17 109 € | -2 154 € | -11,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 700 € | 1 068 € | +368 € | +52,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 700 € | 1 068 € | +368 € | +52,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 8 303 € | 5 409 € | -2 894 € | -34,9 % |
| Impôts | 450/3 | 8 303 € | 5 409 € | -2 894 € | -34,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 10 260 € | 10 633 € | +372 € | +3,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 5 077 € | 2 090 € | -2 987 € | -58,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 618 € | 7 441 € | -176 € | -2,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 392 € | 916 € | -2 476 € | -73,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 107 366 € | 105 007 € | -2 359 € | -2,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 96 357 € | 96 650 € | +294 € | +0,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 653 € | 17 431 € | +16 779 € | +2 570 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 653 € | 17 431 € | +16 779 € | +2 570 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 906 € | 2 068 € | +163 € | +8,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 906 € | 2 068 € | +163 € | +8,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 95 104 € | 112 014 € | +16 910 € | +17,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 26 801 € | 27 932 € | +1 131 € | +4,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 68 303 € | 84 082 € | +15 779 € | +23,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 68 303 € | 84 082 € | +15 779 € | +23,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.