DATACTION : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DATACTION
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -258 547 €
baisse de 258 547 € (-45,7 %), de 565 936 € à 307 388 €
surtout Apports, distributions et autres (-600 000 €) et Autres dettes (-58 250 €)
- Créances à un an au plus -233 503 €
baisse de 233 503 € (-24,1 %), de 969 358 € à 735 856 €
dont Autres créances : -359 063 €
- Comptes de régularisation (actif) -69 827 €
baisse de 69 827 € (-60,6 %), de 115 202 € à 45 375 €
- Stocks et commandes -49 499 €
baisse de 49 499 € (-10,3 %), de 479 970 € à 430 471 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -479 463 €
baisse de 479 463 € (-72,9 %), de 657 731 € à 178 267 €
- Autres dettes -58 250 €
baisse de 58 250 € (-12,9 %), de 450 000 € à 391 750 €
- Dettes commerciales -50 301 €
baisse de 50 301 € (-6,8 %), de 737 562 € à 687 261 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +37 332 €
hausse de 37 332 € (+17,3 %), de 215 712 € à 253 044 €
dont Impôts : +21 622 €
- Acomptes reçus -33 660 €
baisse de 33 660 € (-80,4 %), de 41 877 € à 8 217 €
- Marge brute d'exploitation +151 985 €
hausse de 151 985 € (+15,4 %), de 989 444 € à 1,1 M €
- Frais de personnel +84 686 €
hausse de 84 686 € (+10,0 %), de 845 874 € à 930 560 €
- Impôts +44 446 €
hausse de 44 446 € (+102 %), de 43 629 € à 88 075 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 141 257 € | 1 538 999 € | -602 258 € | -28,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 10 791 € | 19 909 € | +9 117 € | +84,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 297 € | 2 666 € | -631 € | -19,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 297 € | 2 666 € | -631 € | -19,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 7 494 € | 17 242 € | +9 748 € | +130 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 130 466 € | 1 519 090 € | -611 375 € | -28,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 479 970 € | 430 471 € | -49 499 € | -10,3 % |
| Stocks | 30/36 | 479 970 € | 430 471 € | -49 499 € | -10,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 969 358 € | 735 856 € | -233 503 € | -24,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 607 868 € | 733 428 € | +125 560 € | +20,7 % |
| Autres créances | 41 | 361 491 € | 2 428 € | -359 063 € | -99,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 565 936 € | 307 388 € | -258 547 € | -45,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 115 202 € | 45 375 € | -69 827 € | -60,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 141 257 € | 1 538 999 € | -602 258 € | -28,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 678 191 € | 198 727 € | -479 463 € | -70,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 657 731 € | 178 267 € | -479 463 € | -72,9 % |
| Dettes | 17/49 | 1 463 067 € | 1 340 272 € | -122 795 € | -8,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 445 151 € | 1 340 272 € | -104 879 € | -7,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 737 562 € | 687 261 € | -50 301 € | -6,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 737 562 € | 687 261 € | -50 301 € | -6,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 41 877 € | 8 217 € | -33 660 € | -80,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 215 712 € | 253 044 € | +37 332 € | +17,3 % |
| Impôts | 450/3 | 100 707 € | 122 328 € | +21 622 € | +21,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 115 005 € | 130 716 € | +15 710 € | +13,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 450 000 € | 391 750 € | -58 250 € | -12,9 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 17 916 € | - | -17 916 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 2 893 € | 2 893 € | = | 0,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 845 874 € | 930 560 € | +84 686 € | +10,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 837 € | 2 311 € | -525 € | -18,5 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 6 253 € | +6 253 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 417 € | 1 206 € | -210 € | -14,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 989 444 € | 1 141 429 € | +151 985 € | +15,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 139 317 € | 201 098 € | +61 781 € | +44,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 429 € | 8 091 € | +7 662 € | +1 786 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 429 € | 8 091 € | +7 662 € | +1 786 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 791 € | 577 € | -7 215 € | -92,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 791 € | 577 € | -7 215 € | -92,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 131 954 € | 208 612 € | +76 658 € | +58,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 43 629 € | 88 075 € | +44 446 € | +102 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 88 325 € | 120 537 € | +32 212 € | +36,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 88 325 € | 120 537 € | +32 212 € | +36,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 août 2024 et le 31 août 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.