DATA STREAMS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DATA STREAMS
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -37 000 €
baisse de 37 000 € (-20,2 %), de 183 000 € à 146 000 €
- Valeurs disponibles +8 583 €
hausse de 8 583 € (+26,5 %), de 32 347 € à 40 929 €
surtout Résultat de l'exercice (+49 532 €) et Placements de trésorerie (+37 000 €)
- Créances à un an au plus +6 830 €
hausse de 6 830 € (+53,5 %), de 12 768 € à 19 598 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -22 552 €
baisse de 22 552 € (-88,2 %), de 25 561 € à 3 009 €
- Chiffre d'affaires +6 045 €
hausse de 6 045 € (+4,2 %), de 142 775 € à 148 820 €
- Achats et services +4 237 €
hausse de 4 237 € (+4,4 %), de 96 057 € à 100 294 €
- Marge brute d'exploitation +2 194 €
hausse de 2 194 € (+3,5 %), de 62 159 € à 64 353 €
- Frais de personnel -1 571 €
baisse de 1 571 € (-57,5 %), de 2 732 € à 1 161 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 232 365 € | 210 282 € | -22 083 € | -9,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 985 € | 2 399 € | -1 586 € | -39,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 985 € | 2 399 € | -1 586 € | -39,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 985 € | 2 399 € | -1 586 € | -39,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 228 380 € | 207 883 € | -20 496 € | -9,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 12 768 € | 19 598 € | +6 830 € | +53,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 12 768 € | 19 598 € | +6 830 € | +53,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 183 000 € | 146 000 € | -37 000 € | -20,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 32 347 € | 40 929 € | +8 583 € | +26,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 265 € | 1 356 € | +1 091 € | +412 % |
| Total du passif | 10/49 | 232 365 € | 210 282 € | -22 083 € | -9,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 161 055 € | 161 055 € | = | 0,0 % |
| Apport | 10/11 | 3 500 € | 3 500 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 3 500 € | 3 500 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 3 500 € | 3 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 157 555 € | 157 555 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 157 555 € | 157 555 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 157 555 € | 157 555 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 71 310 € | 49 227 € | -22 083 € | -31,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 71 310 € | 49 227 € | -22 083 € | -31,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 907 € | 3 089 € | -1 819 € | -37,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 907 € | 3 089 € | -1 819 € | -37,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 25 561 € | 3 009 € | -22 552 € | -88,2 % |
| Impôts | 450/3 | 25 561 € | 3 009 € | -22 552 € | -88,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 40 841 € | 43 130 € | +2 288 € | +5,6 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 142 775 € | 148 820 € | +6 045 € | +4,2 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 96 057 € | 100 294 € | +4 237 € | +4,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 2 732 € | 1 161 € | -1 571 € | -57,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 132 € | 1 586 € | +454 € | +40,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 776 € | 594 € | -182 € | -23,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 159 € | 64 353 € | +2 194 € | +3,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 57 520 € | 61 012 € | +3 492 € | +6,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 885 € | 3 239 € | -647 € | -16,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 885 € | 3 239 € | -647 € | -16,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 553 € | 1 980 € | -572 € | -22,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 553 € | 1 980 € | -572 € | -22,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 58 853 € | 62 270 € | +3 417 € | +5,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 013 € | 12 738 € | +725 € | +6,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 46 839 € | 49 532 € | +2 692 € | +5,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 46 839 € | 49 532 € | +2 692 € | +5,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.