DATA INTUITIVE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DATA INTUITIVE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +286 021 €
hausse de 286 021 € (+273 %), de 104 743 € à 390 764 €
surtout Placements de trésorerie (+150 332 €) et Résultat de l'exercice (+71 529 €)
- Placements de trésorerie -150 332 €
baisse de 150 332 € (-100 %), de 150 332 € à 0 €
- Créances à un an au plus -69 375 €
baisse de 69 375 € (-25,0 %), de 277 617 € à 208 242 €
dont Créances commerciales : -68 774 €
- Immobilisations corporelles -15 881 €
baisse de 15 881 € (-25,8 %), de 61 534 € à 45 653 €
dont Mobilier et matériel roulant : -14 324 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +69 863 €
hausse de 69 863 € (+156 %), de 44 741 € à 114 604 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -12 007 €
baisse de 12 007 € (-13,5 %), de 88 679 € à 76 672 €
dont Rémunérations et charges sociales : -6 231 €
- Marge brute d'exploitation -173 758 €
baisse de 173 758 € (-27,4 %), de 633 707 € à 459 949 €
- Frais de personnel -26 398 €
baisse de 26 398 € (-6,9 %), de 383 629 € à 357 231 €
- Impôts -24 460 €
baisse de 24 460 € (-97,7 %), de 25 029 € à 569 €
- Amortissements -24 347 €
baisse de 24 347 € (-51,3 %), de 47 499 € à 23 152 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 602 994 € | 654 659 € | +51 665 € | +8,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 61 534 € | 45 653 € | -15 881 € | -25,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 61 534 € | 45 653 € | -15 881 € | -25,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 879 € | 2 955 € | +2 076 € | +236 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 43 864 € | 29 540 € | -14 324 € | -32,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 16 791 € | 13 159 € | -3 633 € | -21,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 541 459 € | 609 005 € | +67 546 € | +12,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 277 617 € | 208 242 € | -69 375 € | -25,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 275 772 € | 206 998 € | -68 774 € | -24,9 % |
| Autres créances | 41 | 1 845 € | 1 244 € | -601 € | -32,6 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 150 332 € | 0 € | -150 332 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 104 743 € | 390 764 € | +286 021 € | +273 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 8 768 € | 10 000 € | +1 232 € | +14,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 602 994 € | 654 659 € | +51 665 € | +8,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 491 524 € | 561 387 € | +69 863 € | +14,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 550 € | 18 550 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 428 233 € | 428 233 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 4 921 € | 4 921 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 423 312 € | 423 312 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 44 741 € | 114 604 € | +69 863 € | +156 % |
| Dettes | 17/49 | 111 470 € | 93 272 € | -18 198 € | -16,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 111 470 € | 92 864 € | -18 606 € | -16,7 % |
| Dettes financières | 43 | 4 500 € | 553 € | -3 947 € | -87,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 4 500 € | 436 € | -4 064 € | -90,3 % |
| Autres emprunts | 439 | - | 117 € | +117 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 14 657 € | 12 735 € | -1 922 € | -13,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 14 657 € | 12 735 € | -1 922 € | -13,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 88 679 € | 76 672 € | -12 007 € | -13,5 % |
| Impôts | 450/3 | 29 602 € | 23 827 € | -5 776 € | -19,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 59 077 € | 52 845 € | -6 231 € | -10,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 3 634 € | 2 904 € | -729 € | -20,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 408 € | +408 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 383 629 € | 357 231 € | -26 398 € | -6,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 47 499 € | 23 152 € | -24 347 € | -51,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 963 € | 2 228 € | +1 264 € | +131 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 633 707 € | 459 949 € | -173 758 € | -27,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 201 616 € | 77 339 € | -124 277 € | -61,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 470 € | 1 376 € | +906 € | +193 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 470 € | 1 376 € | +906 € | +193 % |
| Charges financières | 65/66B | 6 352 € | 6 617 € | +265 € | +4,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 6 352 € | 6 617 € | +265 € | +4,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 195 733 € | 72 098 € | -123 636 € | -63,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 25 029 € | 569 € | -24 460 € | -97,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 170 705 € | 71 529 € | -99 176 € | -58,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 170 705 € | 71 529 € | -99 176 € | -58,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.