DARYA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DARYA
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -21 184 €
baisse de 21 184 € (-44,9 %), de 47 165 € à 25 981 €
surtout Stocks et commandes (-21 007 €) et Dettes commerciales (-5 025 €)
- Stocks et commandes +21 007 €
hausse de 21 007 € (+79,6 %), de 26 384 € à 47 391 €
- Immobilisations corporelles -4 964 €
baisse de 4 964 € (-30,7 %), de 16 171 € à 11 207 €
dont Mobilier et matériel roulant : -4 309 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +5 844 €
hausse de 5 844 € (+9,8 %), de 59 657 € à 65 501 €
- Dettes commerciales -5 025 €
baisse de 5 025 € (-71,8 %), de 6 997 € à 1 972 €
- Dettes à plus d'un an -4 496 €
plus mentionné en 2025 (était 4 496 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales -3 325 €
baisse de 3 325 € (-41,6 %), de 7 989 € à 4 664 €
dont Impôts : -3 325 €
- Autres dettes +1 526 €
hausse de 1 526 € (+206 %), de 739 € à 2 265 €
Aucun poste du résultat n'a bougé de plus de 1 % de l'activité.
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 90 055 € | 84 579 € | -5 476 € | -6,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 16 171 € | 11 207 € | -4 964 € | -30,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 16 171 € | 11 207 € | -4 964 € | -30,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 588 € | 933 € | -655 € | -41,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 583 € | 10 274 € | -4 309 € | -29,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 73 884 € | 73 372 € | -512 € | -0,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 26 384 € | 47 391 € | +21 007 € | +79,6 % |
| Stocks | 30/36 | 26 384 € | 47 391 € | +21 007 € | +79,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 335 € | - | -335 € | |
| Autres créances | 41 | 335 € | - | -335 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 47 165 € | 25 981 € | -21 184 € | -44,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 90 055 € | 84 579 € | -5 476 € | -6,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 69 834 € | 75 678 € | +5 844 € | +8,4 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 6 200 € | - | -6 200 € | |
| Autres | 1109/19 | 6 200 € | - | -6 200 € | |
| Réserves | 13 | 3 977 € | 3 977 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 3 977 € | 3 977 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 3 977 € | 3 977 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 59 657 € | 65 501 € | +5 844 € | +9,8 % |
| Dettes | 17/49 | 20 221 € | 8 901 € | -11 320 € | -56,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 4 496 € | - | -4 496 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 4 496 € | - | -4 496 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 15 725 € | 8 901 € | -6 824 € | -43,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 6 997 € | 1 972 € | -5 025 € | -71,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 997 € | 1 972 € | -5 025 € | -71,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 989 € | 4 664 € | -3 325 € | -41,6 % |
| Impôts | 450/3 | 6 089 € | 2 764 € | -3 325 € | -54,6 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 900 € | 1 900 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 739 € | 2 265 € | +1 526 € | +206 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 313 977 € | 315 933 € | +1 956 € | +0,6 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 270 359 € | 273 151 € | +2 792 € | +1,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 28 885 € | 28 888 € | +3 € | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 685 € | 4 964 € | +279 € | +6,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 174 € | 1 410 € | +236 € | +20,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 43 618 € | 42 782 € | -836 € | -1,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 8 874 € | 7 520 € | -1 354 € | -15,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 223 € | 215 € | -8 € | -3,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 223 € | 215 € | -8 € | -3,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 8 651 € | 7 305 € | -1 346 € | -15,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 1 461 € | +1 461 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 8 651 € | 5 844 € | -2 807 € | -32,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 8 651 € | 5 844 € | -2 807 € | -32,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.