DANIELDEP : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
DANIELDEP
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -13 810 €
baisse de 13 810 € (-80,6 %), de 17 136 € à 3 326 €
dont Autres créances : -12 247 €
- Stocks et commandes -2 774 €
baisse de 2 774 € (-26,9 %), de 10 300 € à 7 525 €
- Valeurs disponibles -1 422 €
baisse de 1 422 € (-5,6 %), de 25 603 € à 24 181 €
surtout Dettes commerciales (-81 064 €) et Autres dettes (-16 732 €)
- Comptes de régularisation (actif) -974 €
baisse de 974 € (-30,0 %), de 3 244 € à 2 271 €
- Dettes commerciales -81 064 €
baisse de 81 064 € (-96,0 %), de 84 477 € à 3 413 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +59 723 €
hausse de 59 723 € (+25,2 %), de -237 329 € à -177 605 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +17 469 €
hausse de 17 469 € (+249 %), de 7 029 € à 24 498 €
dont Impôts : +12 940 €
- Autres dettes -16 732 €
baisse de 16 732 € (-16,1 %), de 103 906 € à 87 174 €
- Comptes de régularisation (passif) +1 624 €
nouveau en 2025 : 1 624 €
- Marge brute d'exploitation +36 835 €
hausse de 36 835 € (+44,0 %), de 83 659 € à 120 494 €
- Charges financières -9 059 €
baisse de 9 059 € (-72,0 %), de 12 579 € à 3 520 €
- Frais de personnel +5 227 €
hausse de 5 227 € (+10,2 %), de 51 479 € à 56 706 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 57 283 € | 38 303 € | -18 980 € | -33,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 001 € | 1 001 € | = | 0,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 001 € | 1 001 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 56 282 € | 37 302 € | -18 980 € | -33,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 10 300 € | 7 525 € | -2 774 € | -26,9 % |
| Stocks | 30/36 | 10 300 € | 7 525 € | -2 774 € | -26,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 136 € | 3 326 € | -13 810 € | -80,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 4 889 € | 3 326 € | -1 563 € | -32,0 % |
| Autres créances | 41 | 12 247 € | - | -12 247 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 25 603 € | 24 181 € | -1 422 € | -5,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 244 € | 2 271 € | -974 € | -30,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 57 283 € | 38 303 € | -18 980 € | -33,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -138 129 € | -78 405 € | +59 723 € | +43,2 % |
| Apport | 10/11 | 99 200 € | 99 200 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 99 200 € | 99 200 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 99 200 € | 99 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -237 329 € | -177 605 € | +59 723 € | +25,2 % |
| Dettes | 17/49 | 195 412 € | 116 708 € | -78 703 € | -40,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 195 412 € | 115 084 € | -80 328 € | -41,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 84 477 € | 3 413 € | -81 064 € | -96,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 84 477 € | 3 413 € | -81 064 € | -96,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 029 € | 24 498 € | +17 469 € | +249 % |
| Impôts | 450/3 | 86 € | 13 026 € | +12 940 € | +15 076 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 6 943 € | 11 472 € | +4 530 € | +65,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 103 906 € | 87 174 € | -16 732 € | -16,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 1 624 € | +1 624 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 51 479 € | 56 706 € | +5 227 € | +10,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 737 € | 556 € | -1 181 € | -68,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 83 659 € | 120 494 € | +36 835 € | +44,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 30 442 € | 63 231 € | +32 789 € | +108 % |
| Produits financiers | 75/76B | 278 € | 12 € | -267 € | -95,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 278 € | 12 € | -267 € | -95,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 12 579 € | 3 520 € | -9 059 € | -72,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 12 579 € | 3 520 € | -9 059 € | -72,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 18 142 € | 59 723 € | +41 581 € | +229 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 18 142 € | 59 723 € | +41 581 € | +229 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 18 142 € | 59 723 € | +41 581 € | +229 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.