D(é)D(a)L(e) : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
D(é)D(a)L(e)
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -906 660 €
baisse de 906 660 € (-84,7 %), de 1,1 M € à 163 200 €
- Placements de trésorerie +350 000 €
nouveau en 2025 : 350 000 €
- Valeurs disponibles -282 919 €
baisse de 282 919 € (-86,9 %), de 325 485 € à 42 565 €
surtout Dettes financières à un an au plus (-569 293 €) et Placements de trésorerie (-350 000 €)
- Dettes financières à un an au plus -569 293 €
plus mentionné en 2025 (était 569 293 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales -270 235 €
baisse de 270 235 € (-86,9 %), de 311 042 € à 40 807 €
- Réserves +189 617 €
hausse de 189 617 € (+76,9 %), de 246 613 € à 436 230 €
- Dettes commerciales -129 705 €
baisse de 129 705 € (-82,5 %), de 157 296 € à 27 591 €
- Autres dettes -47 867 €
baisse de 47 867 € (-44,2 %), de 108 384 € à 60 517 €
- Marge brute d'exploitation +81 993 €
hausse de 81 993 € (+26,6 %), de 308 389 € à 390 382 €
- Charges financières -49 181 €
baisse de 49 181 € (-79,0 %), de 62 255 € à 13 074 €
- Impôts +44 067 €
hausse de 44 067 € (+58,5 %), de 75 345 € à 119 412 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 420 086 € | 592 703 € | -827 383 € | -58,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 991 € | 12 578 € | +11 587 € | +1 169 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 991 € | 12 578 € | +11 587 € | +1 169 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 991 € | 12 578 € | +11 587 € | +1 169 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 419 095 € | 580 124 € | -838 970 € | -59,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 069 860 € | 163 200 € | -906 660 € | -84,7 % |
| Stocks | 30/36 | 1 069 860 € | 163 200 € | -906 660 € | -84,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 22 210 € | 24 359 € | +2 149 € | +9,7 % |
| Autres créances | 41 | 22 210 € | 24 359 € | +2 149 € | +9,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 350 000 € | +350 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 325 485 € | 42 565 € | -282 919 € | -86,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 540 € | - | -1 540 € | |
| Total du passif | 10/49 | 1 420 086 € | 592 703 € | -827 383 € | -58,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 273 007 € | 463 788 € | +190 781 € | +69,9 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 246 613 € | 436 230 € | +189 617 € | +76,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 246 613 € | 436 230 € | +189 617 € | +76,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 7 794 € | 8 958 € | +1 164 € | +14,9 % |
| Dettes | 17/49 | 1 147 079 € | 128 915 € | -1,0 M € | -88,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 147 079 € | 128 915 € | -1,0 M € | -88,8 % |
| Dettes financières | 43 | 569 293 € | - | -569 293 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 569 293 € | - | -569 293 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 157 296 € | 27 591 € | -129 705 € | -82,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 157 296 € | 27 591 € | -129 705 € | -82,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 065 € | - | -1 065 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 311 042 € | 40 807 € | -270 235 € | -86,9 % |
| Impôts | 450/3 | 311 042 € | 40 807 € | -270 235 € | -86,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 108 384 € | 60 517 € | -47 867 € | -44,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 496 € | 3 413 € | +2 918 € | +589 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 021 € | 3 492 € | +471 € | +15,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 308 389 € | 390 382 € | +81 993 € | +26,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 304 872 € | 383 477 € | +78 605 € | +25,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 173 € | +173 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 173 € | +173 € | |
| Charges financières | 65/66B | 62 255 € | 13 074 € | -49 181 € | -79,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 62 255 € | 13 074 € | -49 181 € | -79,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 242 617 € | 370 576 € | +127 959 € | +52,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 75 345 € | 119 412 € | +44 067 € | +58,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 167 272 € | 251 164 € | +83 892 € | +50,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 167 272 € | 251 164 € | +83 892 € | +50,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.