CYC2 : ce qui a changé
CYC2
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +36 777 €
hausse de 36 777 € (+115 %), de 32 041 € à 68 818 €
surtout Résultat de l'exercice (+36 037 €) et Créances à un an au plus (+32 335 €)
- Créances à un an au plus -32 335 €
baisse de 32 335 € (-14,7 %), de 219 359 € à 187 023 €
dont Créances commerciales : -45 673 €
- Stocks et commandes -20 119 €
baisse de 20 119 € (-35,6 %), de 56 444 € à 36 325 €
- Immobilisations corporelles -3 292 €
baisse de 3 292 € (-39,5 %), de 8 331 € à 5 038 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -15 963 €
baisse de 15 963 € (-12,1 %), de 132 098 € à 116 135 €
- Autres dettes -8 000 €
baisse de 8 000 € (-13,3 %), de 60 000 € à 52 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +7 447 €
hausse de 7 447 € (+21,5 %), de 34 637 € à 42 084 €
dont Impôts : +5 997 €
- Marge brute d'exploitation -46 636 €
baisse de 46 636 € (-16,9 %), de 276 508 € à 229 871 €
- Impôts -13 338 €
baisse de 13 338 € (-47,3 %), de 28 189 € à 14 851 €
- Frais de personnel +10 810 €
hausse de 10 810 € (+6,7 %), de 160 297 € à 171 107 €
- Charges financières -7 096 €
baisse de 7 096 € (-68,1 %), de 10 415 € à 3 319 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 320 861 € | 301 479 € | -19 381 € | -6,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 10 231 € | 6 938 € | -3 292 € | -32,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 8 331 € | 5 038 € | -3 292 € | -39,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 331 € | 5 038 € | -3 292 € | -39,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 900 € | 1 900 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 310 630 € | 294 541 € | -16 089 € | -5,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 56 444 € | 36 325 € | -20 119 € | -35,6 % |
| Stocks | 30/36 | 56 444 € | 36 325 € | -20 119 € | -35,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 219 359 € | 187 023 € | -32 335 € | -14,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 200 990 € | 155 316 € | -45 673 € | -22,7 % |
| Autres créances | 41 | 18 369 € | 31 707 € | +13 338 € | +72,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 32 041 € | 68 818 € | +36 777 € | +115 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 786 € | 2 375 € | -411 € | -14,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 320 861 € | 301 479 € | -19 381 € | -6,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 160 508 € | 144 545 € | -15 963 € | -9,9 % |
| Apport | 10/11 | 14 460 € | 14 460 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 14 460 € | 14 460 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 14 460 € | 14 460 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 13 950 € | 13 950 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 13 950 € | 13 950 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 132 098 € | 116 135 € | -15 963 € | -12,1 % |
| Dettes | 17/49 | 160 353 € | 156 935 € | -3 418 € | -2,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 160 135 € | 156 846 € | -3 289 € | -2,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 65 206 € | 62 469 € | -2 736 € | -4,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 65 206 € | 62 469 € | -2 736 € | -4,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 292 € | 293 € | +1 € | +0,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 34 637 € | 42 084 € | +7 447 € | +21,5 % |
| Impôts | 450/3 | 17 535 € | 23 531 € | +5 997 € | +34,2 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 17 103 € | 18 553 € | +1 450 € | +8,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 60 000 € | 52 000 € | -8 000 € | -13,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 218 € | 88 € | -129 € | -59,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 160 297 € | 171 107 € | +10 810 € | +6,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 646 € | 3 292 € | +1 646 € | +100,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 724 € | 1 266 € | +542 € | +74,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 276 508 € | 229 871 € | -46 636 € | -16,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 113 841 € | 54 207 € | -59 635 € | -52,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 10 415 € | 3 319 € | -7 096 € | -68,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 10 415 € | 3 319 € | -7 096 € | -68,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 103 426 € | 50 888 € | -52 538 € | -50,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 28 189 € | 14 851 € | -13 338 € | -47,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 75 237 € | 36 037 € | -39 200 € | -52,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 75 237 € | 36 037 € | -39 200 € | -52,1 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.