CUBE ZERO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CUBE ZERO
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +14 667 €
hausse de 14 667 € (+51,6 %), de 28 439 € à 43 105 €
surtout Résultat de l'exercice (+22 363 €) et Amortissements (+7 506 €)
- Immobilisations corporelles -7 506 €
baisse de 7 506 € (-42,0 %), de 17 884 € à 10 378 €
dont Autres immobilisations corporelles : -4 079 €
- Créances à un an au plus +5 176 €
hausse de 5 176 € (+73,0 %), de 7 091 € à 12 268 €
dont Autres créances : +4 047 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +22 363 €
hausse de 22 363 € (+49,6 %), de -45 045 € à -22 682 €
- Dettes commerciales -11 783 €
baisse de 11 783 € (-29,8 %), de 39 557 € à 27 774 €
- Dettes à plus d'un an +6 251 €
hausse de 6 251 € (+21,1 %), de 29 645 € à 35 896 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -5 508 €
baisse de 5 508 € (-100 %), de 5 508 € à 0 €
- Autres dettes +919 €
hausse de 919 € (+15,3 %), de 6 000 € à 6 919 €
- Marge brute d'exploitation -20 186 €
baisse de 20 186 € (-34,3 %), de 58 826 € à 38 640 €
- Frais de personnel -1 176 €
baisse de 1 176 € (-13,5 %), de 8 739 € à 7 563 €
- Produits financiers -746 €
baisse de 746 € (-93,4 %), de 799 € à 53 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 59 114 € | 71 451 € | +12 337 € | +20,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 23 584 € | 16 078 € | -7 506 € | -31,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 17 884 € | 10 378 € | -7 506 € | -42,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 647 € | 2 220 € | -3 427 € | -60,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 12 236 € | 8 158 € | -4 079 € | -33,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 5 700 € | 5 700 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 35 530 € | 55 373 € | +19 843 € | +55,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 7 091 € | 12 268 € | +5 176 € | +73,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 039 € | 8 168 € | +1 129 € | +16,0 % |
| Autres créances | 41 | 53 € | 4 100 € | +4 047 € | +7 709 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 28 439 € | 43 105 € | +14 667 € | +51,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 59 114 € | 71 451 € | +12 337 € | +20,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -23 285 € | -922 € | +22 363 € | +96,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 3 160 € | 3 160 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 300 € | 1 300 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -45 045 € | -22 682 € | +22 363 € | +49,6 % |
| Dettes | 17/49 | 82 399 € | 72 373 € | -10 026 € | -12,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 29 645 € | 35 896 € | +6 251 € | +21,1 % |
| Dettes financières | 170/4 | 29 645 € | 35 896 € | +6 251 € | +21,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 51 754 € | 35 477 € | -16 277 € | -31,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 5 508 € | 0 € | -5 508 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 39 557 € | 27 774 € | -11 783 € | -29,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 39 557 € | 27 774 € | -11 783 € | -29,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 689 € | 783 € | +94 € | +13,7 % |
| Impôts | 450/3 | 450 € | 0 € | -450 € | -100 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 239 € | 783 € | +545 € | +228 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 000 € | 6 919 € | +919 € | +15,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | - | = | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 8 739 € | 7 563 € | -1 176 € | -13,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 506 € | 7 506 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 528 € | 544 € | +16 € | +3,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 58 826 € | 38 640 € | -20 186 € | -34,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 42 053 € | 23 027 € | -19 026 € | -45,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 799 € | 53 € | -746 € | -93,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 799 € | 53 € | -746 € | -93,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 161 € | 717 € | -444 € | -38,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 161 € | 717 € | -444 € | -38,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 41 691 € | 22 363 € | -19 327 € | -46,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 41 691 € | 22 363 € | -19 327 € | -46,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 41 691 € | 22 363 € | -19 327 € | -46,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.