CTRL Flow : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CTRL Flow
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -5 369 €
baisse de 5 369 € (-66,3 %), de 8 094 € à 2 725 €
dont Autres créances : -7 919 €
- Valeurs disponibles +4 637 €
hausse de 4 637 € (+30,4 %), de 15 250 € à 19 887 €
surtout Créances à un an au plus (+5 369 €) et Autres dettes (+2 105 €)
- Autres dettes +2 105 €
nouveau en 2025 : 2 105 €
- Comptes de régularisation (passif) -859 €
baisse de 859 € (-73,9 %), de 1 163 € à 303 €
- Dettes commerciales -843 €
baisse de 843 € (-64,1 %), de 1 314 € à 471 €
- Réserves -789 €
baisse de 789 € (-17,3 %), de 4 567 € à 3 777 €
- Marge brute d'exploitation -463 €
baisse de 463 € (-36,5 %), de 1 267 € à 804 €
- Amortissements +54 €
hausse de 54 € (+5,9 %), de 925 € à 979 €
- Impôts -24 €
baisse de 24 € (-100 %), de 24 € à 0 €
- Autres charges d'exploitation +17 €
hausse de 17 € (+3,2 %), de 527 € à 544 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 25 897 € | 25 349 € | -548 € | -2,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 553 € | 2 736 € | +184 € | +7,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 553 € | 2 736 € | +184 € | +7,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 998 € | 1 578 € | +580 € | +58,1 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 1 554 € | 1 158 € | -396 € | -25,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 23 344 € | 22 612 € | -732 € | -3,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 8 094 € | 2 725 € | -5 369 € | -66,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | 2 550 € | +2 550 € | |
| Autres créances | 41 | 8 094 € | 175 € | -7 919 € | -97,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 15 250 € | 19 887 € | +4 637 € | +30,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | - | = | |
| Total du passif | 10/49 | 25 897 € | 25 349 € | -548 € | -2,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 23 183 € | 22 394 € | -789 € | -3,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 617 € | 18 617 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 4 567 € | 3 777 € | -789 € | -17,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 4 567 € | 3 777 € | -789 € | -17,3 % |
| Dettes | 17/49 | 2 714 € | 2 954 € | +241 € | +8,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 551 € | 2 651 € | +1 100 € | +70,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 314 € | 471 € | -843 € | -64,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 314 € | 471 € | -843 € | -64,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 237 € | 75 € | -162 € | -68,5 % |
| Impôts | 450/3 | 237 € | 75 € | -162 € | -68,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 2 105 € | +2 105 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 163 € | 303 € | -859 € | -73,9 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 6 183 € | 0 € | -6 183 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 925 € | 979 € | +54 € | +5,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 527 € | 544 € | +17 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 267 € | 804 € | -463 € | -36,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -185 € | -719 € | -534 € | -289 % |
| Charges financières | 65/66B | 69 € | 70 € | +1 € | +2,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 69 € | 70 € | +1 € | +2,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -254 € | -789 € | -535 € | -211 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 24 € | 0 € | -24 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -278 € | -789 € | -512 € | -184 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -278 € | -789 € | -512 € | -184 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.