COOLTEMP : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COOLTEMP
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +242 559 €
hausse de 242 559 € (+34,5 %), de 703 606 € à 946 164 €
dont Terrains et constructions : +161 623 €
- Valeurs disponibles -175 966 €
baisse de 175 966 € (-49,4 %), de 356 041 € à 180 075 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-320 181 €) et Apports, distributions et autres (-85 000 €)
- Créances à un an au plus -81 124 €
baisse de 81 124 € (-22,7 %), de 357 897 € à 276 772 €
dont Créances commerciales : -90 924 €
- Stocks et commandes +35 434 €
hausse de 35 434 € (+22,3 %), de 158 803 € à 194 237 €
dont Commandes en cours d'exécution : +36 726 €
- Comptes de régularisation (passif) -69 100 €
baisse de 69 100 € (-100 %), de 69 100 € à 0 €
- Dettes commerciales +58 667 €
hausse de 58 667 € (+48,9 %), de 119 934 € à 178 601 €
- Réserves +20 197 €
hausse de 20 197 € (+2,1 %), de 982 280 € à 1,0 M €
dont Réserves disponibles : +38 197 €
- Marge brute d'exploitation -143 539 €
baisse de 143 539 € (-22,6 %), de 633 746 € à 490 207 €
- Impôts -35 564 €
baisse de 35 564 € (-40,9 %), de 87 019 € à 51 455 €
- Frais de personnel -22 482 €
baisse de 22 482 € (-8,7 %), de 257 700 € à 235 217 €
- Amortissements +13 622 €
hausse de 13 622 € (+21,3 %), de 64 001 € à 77 623 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 578 427 € | 1 605 481 € | +27 054 € | +1,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 703 631 € | 946 189 € | +242 559 € | +34,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 703 606 € | 946 164 € | +242 559 € | +34,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 620 227 € | 781 849 € | +161 623 € | +26,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 16 482 € | 22 249 € | +5 767 € | +35,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 191 € | 34 761 € | +20 569 € | +145 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 51 775 € | 106 685 € | +54 910 € | +106 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 931 € | 621 € | -310 € | -33,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 25 € | 25 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 874 797 € | 659 292 € | -215 505 € | -24,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 158 803 € | 194 237 € | +35 434 € | +22,3 % |
| Stocks | 30/36 | 158 803 € | 157 512 € | -1 291 € | -0,8 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 0 € | 36 726 € | +36 726 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 357 897 € | 276 772 € | -81 124 € | -22,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 332 874 € | 241 949 € | -90 924 € | -27,3 % |
| Autres créances | 41 | 25 023 € | 34 823 € | +9 800 € | +39,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 356 041 € | 180 075 € | -175 966 € | -49,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 056 € | 8 207 € | +6 151 € | +299 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 578 427 € | 1 605 481 € | +27 054 € | +1,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 022 053 € | 1 049 498 € | +27 444 € | +2,7 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 982 280 € | 1 002 477 € | +20 197 € | +2,1 % |
| Réserves immunisées | 132 | 186 400 € | 168 400 € | -18 000 € | -9,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 795 880 € | 834 077 € | +38 197 € | +4,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 21 173 € | 28 420 € | +7 247 € | +34,2 % |
| Dettes | 17/49 | 556 374 € | 555 984 € | -391 € | -0,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 251 254 € | 256 396 € | +5 141 € | +2,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 251 254 € | 256 396 € | +5 141 € | +2,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 236 020 € | 299 588 € | +63 568 € | +26,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 34 967 € | 44 109 € | +9 142 € | +26,1 % |
| Dettes financières | 43 | 10 201 € | 18 593 € | +8 392 € | +82,3 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 10 201 € | 18 593 € | +8 392 € | +82,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 119 934 € | 178 601 € | +58 667 € | +48,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 119 934 € | 178 601 € | +58 667 € | +48,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 50 429 € | 44 459 € | -5 970 € | -11,8 % |
| Impôts | 450/3 | 34 740 € | 30 086 € | -4 655 € | -13,4 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 15 689 € | 14 373 € | -1 316 € | -8,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 20 488 € | 13 826 € | -6 662 € | -32,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 69 100 € | 0 € | -69 100 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 257 700 € | 235 217 € | -22 482 € | -8,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 64 001 € | 77 623 € | +13 622 € | +21,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 13 608 € | 9 283 € | -4 325 € | -31,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 633 746 € | 490 207 € | -143 539 € | -22,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 298 438 € | 168 084 € | -130 354 € | -43,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 445 € | 2 378 € | +933 € | +64,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 445 € | 2 378 € | +933 € | +64,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 969 € | 6 562 € | +593 € | +9,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 969 € | 6 562 € | +593 € | +9,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 293 914 € | 163 900 € | -130 014 € | -44,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 87 019 € | 51 455 € | -35 564 € | -40,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 206 895 € | 112 444 € | -94 451 € | -45,7 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 0 € | 60 100 € | +60 100 € | |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | 63 150 € | 42 100 € | -21 050 € | -33,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 143 745 € | 130 444 € | -13 301 € | -9,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 20 octobre 2026 via checked.be.