COOLS PROJECTMANAGEMENT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COOLS PROJECTMANAGEMENT
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +38 577 €
hausse de 38 577 € (+1 601 %), de 2 410 € à 40 987 €
- Valeurs disponibles -32 556 €
baisse de 32 556 € (-22,1 %), de 147 016 € à 114 460 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-46 477 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-25 570 €)
- Créances à un an au plus -2 731 €
baisse de 2 731 € (-19,0 %), de 14 340 € à 11 609 €
dont Créances commerciales : -14 340 €
- Réserves +30 932 €
hausse de 30 932 € (+33,0 %), de 93 793 € à 124 725 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -25 570 €
baisse de 25 570 € (-90,7 %), de 28 186 € à 2 616 €
dont Impôts : -23 187 €
- Autres dettes -3 972 €
baisse de 3 972 € (-17,4 %), de 22 797 € à 18 825 €
- Dettes commerciales +1 899 €
hausse de 1 899 € (+486 %), de 390 € à 2 290 €
- Chiffre d'affaires +119 018 €
nouveau en 2025 : 119 018 €
- Achats et services +71 637 €
nouveau en 2025 : 71 637 €
- Marge brute d'exploitation -27 663 €
baisse de 27 663 € (-35,9 %), de 77 081 € à 49 418 €
- Impôts -12 833 €
baisse de 12 833 € (-60,0 %), de 21 386 € à 8 552 €
- Amortissements +7 735 €
hausse de 7 735 € (+4 686 %), de 165 € à 7 900 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 163 766 € | 167 056 € | +3 289 € | +2,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 410 € | 40 987 € | +38 577 € | +1 601 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 410 € | 40 987 € | +38 577 € | +1 601 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 410 € | 40 987 € | +38 577 € | +1 601 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 161 356 € | 126 069 € | -35 287 € | -21,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 340 € | 11 609 € | -2 731 € | -19,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 340 € | 0 € | -14 340 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | - | 11 609 € | +11 609 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 147 016 € | 114 460 € | -32 556 € | -22,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 163 766 € | 167 056 € | +3 289 € | +2,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 112 393 € | 143 325 € | +30 932 € | +27,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 93 793 € | 124 725 € | +30 932 € | +33,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 93 793 € | 124 725 € | +30 932 € | +33,0 % |
| Dettes | 17/49 | 51 373 € | 23 730 € | -27 643 € | -53,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 51 373 € | 23 730 € | -27 643 € | -53,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 390 € | 2 290 € | +1 899 € | +486 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 390 € | 2 290 € | +1 899 € | +486 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 28 186 € | 2 616 € | -25 570 € | -90,7 % |
| Impôts | 450/3 | 25 802 € | 2 616 € | -23 187 € | -89,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 383 € | - | -2 383 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 22 797 € | 18 825 € | -3 972 € | -17,4 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | - | 119 018 € | +119 018 € | |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | - | 71 637 € | +71 637 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 165 € | 7 900 € | +7 735 € | +4 686 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 303 € | 1 191 € | -113 € | -8,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 77 081 € | 49 418 € | -27 663 € | -35,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 75 612 € | 40 327 € | -35 286 € | -46,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 514 € | 842 € | +327 € | +63,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 514 € | 842 € | +327 € | +63,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 75 098 € | 39 485 € | -35 613 € | -47,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 21 386 € | 8 552 € | -12 833 € | -60,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 53 712 € | 30 932 € | -22 780 € | -42,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 53 712 € | 30 932 € | -22 780 € | -42,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.