CONSTRUCTIE DEDE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CONSTRUCTIE DEDE
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -140 254 €
baisse de 140 254 € (-75,0 %), de 187 125 € à 46 871 €
surtout Créances à un an au plus (-75 720 €) et Dettes commerciales (-56 098 €)
- Créances à un an au plus +75 720 €
hausse de 75 720 € (+33,7 %), de 224 575 € à 300 295 €
dont Créances commerciales : +83 218 €
- Immobilisations corporelles +31 973 €
hausse de 31 973 € (+114 %), de 28 048 € à 60 021 €
dont Installations, machines et outillage : +18 416 €
- Dettes commerciales -56 098 €
baisse de 56 098 € (-47,1 %), de 119 054 € à 62 956 €
- Réserves +27 599 €
hausse de 27 599 € (+7,0 %), de 396 609 € à 424 208 €
dont Réserves disponibles : +27 599 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +7 690 €
hausse de 7 690 € (+77,4 %), de 9 936 € à 17 626 €
dont Rémunérations et charges sociales : +3 925 €
- Autres dettes -7 320 €
baisse de 7 320 € (-14,2 %), de 51 667 € à 44 347 €
- Marge brute d'exploitation -12 315 €
baisse de 12 315 € (-4,4 %), de 278 442 € à 266 127 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 597 498 € | 569 381 € | -28 117 € | -4,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 28 048 € | 60 021 € | +31 973 € | +114 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 28 048 € | 60 021 € | +31 973 € | +114 % |
| Terrains et constructions | 22 | 5 746 € | 1 926 € | -3 820 € | -66,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 21 487 € | 39 903 € | +18 416 € | +85,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 814 € | 18 192 € | +17 378 € | +2 135 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 569 450 € | 509 360 € | -60 090 € | -10,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 153 200 € | 157 550 € | +4 350 € | +2,8 % |
| Stocks | 30/36 | 152 200 € | 156 550 € | +4 350 € | +2,9 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 224 575 € | 300 295 € | +75 720 € | +33,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 205 436 € | 288 654 € | +83 218 € | +40,5 % |
| Autres créances | 41 | 19 139 € | 11 641 € | -7 498 € | -39,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 187 125 € | 46 871 € | -140 254 € | -75,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 550 € | 4 644 € | +94 € | +2,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 597 498 € | 569 381 € | -28 117 € | -4,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 416 609 € | 444 208 € | +27 599 € | +6,6 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 396 609 € | 424 208 € | +27 599 € | +7,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 173 907 € | 173 907 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 222 702 € | 250 301 € | +27 599 € | +12,4 % |
| Dettes | 17/49 | 180 889 € | 125 173 € | -55 716 € | -30,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 180 657 € | 124 929 € | -55 728 € | -30,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 119 054 € | 62 956 € | -56 098 € | -47,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 119 054 € | 62 956 € | -56 098 € | -47,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 936 € | 17 626 € | +7 690 € | +77,4 % |
| Impôts | 450/3 | 3 568 € | 7 333 € | +3 765 € | +106 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 6 368 € | 10 293 € | +3 925 € | +61,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 51 667 € | 44 347 € | -7 320 € | -14,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 232 € | 244 € | +12 € | +5,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 163 648 € | 166 105 € | +2 457 € | +1,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 17 553 € | 16 030 € | -1 523 € | -8,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 471 € | 7 298 € | -173 € | -2,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 278 442 € | 266 127 € | -12 315 € | -4,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 89 769 € | 76 694 € | -13 076 € | -14,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 456 € | 2 159 € | +703 € | +48,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 456 € | 2 159 € | +703 € | +48,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 165 € | 1 073 € | -92 € | -7,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 165 € | 1 073 € | -92 € | -7,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 90 060 € | 77 779 € | -12 281 € | -13,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 748 € | 10 180 € | -2 568 € | -20,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 77 311 € | 67 599 € | -9 712 € | -12,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 77 311 € | 67 599 € | -9 712 € | -12,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.