CONSTRUCT -TIM : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CONSTRUCT -TIM
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +320 619 €
hausse de 320 619 € (+328 %), de 97 640 € à 418 259 €
dont Créances commerciales : +278 432 €
- Valeurs disponibles -234 857 €
baisse de 234 857 € (-68,7 %), de 341 889 € à 107 032 €
surtout Créances à un an au plus (-320 619 €) et Stocks et commandes (-125 000 €)
- Stocks et commandes +125 000 €
hausse de 125 000 € (+114 %), de 110 000 € à 235 000 €
- Autres dettes +91 846 €
nouveau en 2025 : 91 846 €
- Dettes commerciales +72 829 €
hausse de 72 829 € (+86,8 %), de 83 938 € à 156 768 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +34 241 €
hausse de 34 241 € (+10,5 %), de 326 039 € à 360 281 €
- Dettes à plus d'un an +10 464 €
hausse de 10 464 € (+782 %), de 1 337 € à 11 802 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +9 847 €
hausse de 9 847 € (+18,8 %), de 52 285 € à 62 132 €
dont Rémunérations et charges sociales : +11 600 €
- Frais de personnel +105 966 €
hausse de 105 966 € (+15,9 %), de 665 445 € à 771 411 €
- Impôts -36 608 €
baisse de 36 608 € (-42,5 %), de 86 172 € à 49 564 €
- Marge brute d'exploitation -28 968 €
baisse de 28 968 € (-2,9 %), de 999 011 € à 970 043 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 589 443 € | 810 514 € | +221 071 € | +37,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 31 653 € | 35 970 € | +4 316 € | +13,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 26 134 € | 30 451 € | +4 316 € | +16,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 12 636 € | 14 906 € | +2 269 € | +18,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 13 242 € | 15 372 € | +2 130 € | +16,1 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 256 € | 173 € | -83 € | -32,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 5 519 € | 5 519 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 557 790 € | 774 545 € | +216 755 € | +38,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 110 000 € | 235 000 € | +125 000 € | +114 % |
| Stocks | 30/36 | 110 000 € | 235 000 € | +125 000 € | +114 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 97 640 € | 418 259 € | +320 619 € | +328 % |
| Créances commerciales | 40 | 46 894 € | 325 326 € | +278 432 € | +594 % |
| Autres créances | 41 | 50 746 € | 92 932 € | +42 186 € | +83,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 341 889 € | 107 032 € | -234 857 € | -68,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 8 261 € | 14 254 € | +5 993 € | +72,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 589 443 € | 810 514 € | +221 071 € | +37,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 440 899 € | 475 141 € | +34 241 € | +7,8 % |
| Apport | 10/11 | 8 000 € | 8 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 106 860 € | 106 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 105 000 € | 105 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 326 039 € | 360 281 € | +34 241 € | +10,5 % |
| Dettes | 17/49 | 148 544 € | 335 374 € | +186 830 € | +126 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 337 € | 11 802 € | +10 464 € | +782 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 337 € | 11 802 € | +10 464 € | +782 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 147 206 € | 323 572 € | +176 366 € | +120 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 10 983 € | 12 826 € | +1 843 € | +16,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 83 938 € | 156 768 € | +72 829 € | +86,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 83 938 € | 156 768 € | +72 829 € | +86,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 52 285 € | 62 132 € | +9 847 € | +18,8 % |
| Impôts | 450/3 | 2 969 € | 1 216 € | -1 753 € | -59,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 49 317 € | 60 917 € | +11 600 € | +23,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 91 846 € | +91 846 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 665 445 € | 771 411 € | +105 966 € | +15,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 509 € | 11 115 € | +606 € | +5,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 532 € | 5 112 € | +3 580 € | +234 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 999 011 € | 970 043 € | -28 968 € | -2,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 321 525 € | 182 405 € | -139 120 € | -43,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 11 819 € | 9 154 € | -2 664 € | -22,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 11 819 € | 9 154 € | -2 664 € | -22,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 517 € | 7 754 € | +2 237 € | +40,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 517 € | 7 754 € | +2 237 € | +40,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 327 827 € | 183 805 € | -144 022 € | -43,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 86 172 € | 49 564 € | -36 608 € | -42,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 241 655 € | 134 241 € | -107 414 € | -44,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 241 655 € | 134 241 € | -107 414 € | -44,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.