CONCREATE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CONCREATE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +459 173 €
hausse de 459 173 € (+33,2 %), de 1,4 M € à 1,8 M €
dont Créances commerciales : +434 647 €
- Stocks et commandes -389 483 €
baisse de 389 483 € (-29,7 %), de 1,3 M € à 920 808 €
dont Commandes en cours d'exécution : -414 552 €
- Immobilisations corporelles -238 670 €
baisse de 238 670 € (-13,2 %), de 1,8 M € à 1,6 M €
dont Location-financement et droits similaires : -248 702 €
- Créances à plus d'un an +170 000 €
nouveau en 2025 : 170 000 €
- Valeurs disponibles -69 259 €
baisse de 69 259 € (-21,1 %), de 327 767 € à 258 508 €
surtout Dettes commerciales (-476 922 €) et Créances à un an au plus (-459 173 €)
- Dettes commerciales -476 922 €
baisse de 476 922 € (-37,9 %), de 1,3 M € à 782 384 €
- Dettes financières à un an au plus +360 000 €
hausse de 360 000 € (+63,2 %), de 570 000 € à 930 000 €
- Apport +150 000 €
hausse de 150 000 € (+60,0 %), de 250 000 € à 400 000 €
- Dettes à plus d'un an -127 584 €
baisse de 127 584 € (-8,7 %), de 1,5 M € à 1,3 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -109 248 €
baisse de 109 248 € (-37,7 %), de 289 700 € à 180 452 €
dont Impôts : -121 838 €
- Marge brute d'exploitation +311 798 €
hausse de 311 798 € (+26,1 %), de 1,2 M € à 1,5 M €
- Amortissements +140 785 €
hausse de 140 785 € (+42,4 %), de 331 842 € à 472 627 €
- Frais de personnel +97 814 €
hausse de 97 814 € (+13,8 %), de 708 710 € à 806 524 €
- Charges financières +26 324 €
hausse de 26 324 € (+33,0 %), de 79 679 € à 106 003 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 855 567 € | 4 794 208 € | -61 359 € | -1,3 % |
| Frais d'établissement | 20 | - | 425 € | +425 € | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 829 896 € | 1 597 673 € | -232 223 € | -12,7 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 8 658 € | 5 655 € | -3 002 € | -34,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 804 978 € | 1 566 308 € | -238 670 € | -13,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 234 115 € | 220 367 € | -13 748 € | -5,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 45 638 € | 41 273 € | -4 365 € | -9,6 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 1 519 838 € | 1 271 136 € | -248 702 € | -16,4 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 5 386 € | 33 530 € | +28 145 € | +523 % |
| Immobilisations financières | 28 | 16 261 € | 25 710 € | +9 450 € | +58,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 025 671 € | 3 196 110 € | +170 439 € | +5,6 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | - | 170 000 € | +170 000 € | |
| Créances commerciales | 290 | - | 170 000 € | +170 000 € | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 310 291 € | 920 808 € | -389 483 € | -29,7 % |
| Stocks | 30/36 | 172 714 € | 197 783 € | +25 069 € | +14,5 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 1 137 577 € | 723 025 € | -414 552 € | -36,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 382 229 € | 1 841 402 € | +459 173 € | +33,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 382 229 € | 1 816 876 € | +434 647 € | +31,4 % |
| Autres créances | 41 | - | 24 526 € | +24 526 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 327 767 € | 258 508 € | -69 259 € | -21,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 385 € | 5 393 € | +8 € | +0,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 855 567 € | 4 794 208 € | -61 359 € | -1,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 866 264 € | 1 092 920 € | +226 655 € | +26,2 % |
| Apport | 10/11 | 250 000 € | 400 000 € | +150 000 € | +60,0 % |
| Réserves | 13 | 579 575 € | 616 264 € | +36 689 € | +6,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 579 575 € | 616 264 € | +36 689 € | +6,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 36 689 € | 76 655 € | +39 966 € | +109 % |
| Dettes | 17/49 | 3 989 303 € | 3 701 289 € | -288 014 € | -7,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 462 158 € | 1 334 574 € | -127 584 € | -8,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 462 158 € | 1 334 574 € | -127 584 € | -8,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 517 145 € | 2 352 294 € | -164 850 € | -6,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 368 389 € | 372 219 € | +3 830 € | +1,0 % |
| Dettes financières | 43 | 570 000 € | 930 000 € | +360 000 € | +63,2 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 570 000 € | 930 000 € | +360 000 € | +63,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 259 305 € | 782 384 € | -476 922 € | -37,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 259 305 € | 782 384 € | -476 922 € | -37,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 289 700 € | 180 452 € | -109 248 € | -37,7 % |
| Impôts | 450/3 | 178 319 € | 56 481 € | -121 838 € | -68,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 111 381 € | 123 971 € | +12 590 € | +11,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 29 750 € | 87 240 € | +57 490 € | +193 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 10 000 € | 14 420 € | +4 420 € | +44,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 12 875 € | +12 875 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 708 710 € | 806 524 € | +97 814 € | +13,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 331 842 € | 472 627 € | +140 785 € | +42,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 21 150 € | 18 075 € | -3 076 € | -14,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 15 788 € | 21 146 € | +5 359 € | +33,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 194 355 € | 1 506 153 € | +311 798 € | +26,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 116 865 € | 187 781 € | +70 916 € | +60,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 8 € | 261 € | +253 € | +3 252 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 8 € | 261 € | +253 € | +3 252 % |
| Charges financières | 65/66B | 79 679 € | 106 003 € | +26 324 € | +33,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 79 679 € | 106 003 € | +26 324 € | +33,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 37 194 € | 82 039 € | +44 845 € | +121 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 504 € | 5 383 € | +4 879 € | +967 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 36 689 € | 76 655 € | +39 966 € | +109 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 36 689 € | 76 655 € | +39 966 € | +109 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.