CONCEPTEO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CONCEPTEO
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +166 404 €
hausse de 166 404 € (+4 233 %), de 3 931 € à 170 335 €
dont Terrains et constructions : +162 426 €
- Créances à un an au plus -46 235 €
baisse de 46 235 € (-50,9 %), de 90 869 € à 44 634 €
dont Créances commerciales : -62 766 €
- Valeurs disponibles -28 289 €
baisse de 28 289 € (-53,0 %), de 53 412 € à 25 123 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-169 141 €) et Dettes commerciales (-64 014 €)
- Dettes à plus d'un an +140 000 €
nouveau en 2025 : 140 000 €
- Dettes commerciales -64 014 €
baisse de 64 014 € (-92,5 %), de 69 213 € à 5 199 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +22 134 €
hausse de 22 134 € (+46,1 %), de 48 013 € à 70 147 €
- Acomptes reçus -10 451 €
plus mentionné en 2025 (était 10 451 €)
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +8 938 €
nouveau en 2025 : 8 938 €
- Marge brute d'exploitation -28 212 €
baisse de 28 212 € (-43,9 %), de 64 249 € à 36 037 €
- Impôts -5 678 €
baisse de 5 678 € (-46,5 %), de 12 209 € à 6 532 €
- Autres charges d'exploitation +2 701 €
hausse de 2 701 € (+1 606 %), de 168 € à 2 869 €
- Charges financières +1 830 €
hausse de 1 830 € (+981 %), de 186 € à 2 016 €
- Amortissements -1 214 €
baisse de 1 214 € (-30,7 %), de 3 951 € à 2 737 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 148 613 € | 240 493 € | +91 880 € | +61,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 331 € | 170 735 € | +166 404 € | +3 842 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 931 € | 170 335 € | +166 404 € | +4 233 % |
| Terrains et constructions | 22 | - | 162 426 € | +162 426 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 5 795 € | +5 795 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 931 € | 2 115 € | -1 816 € | -46,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 400 € | 400 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 144 282 € | 69 758 € | -74 524 € | -51,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 90 869 € | 44 634 € | -46 235 € | -50,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 88 517 € | 25 751 € | -62 766 € | -70,9 % |
| Autres créances | 41 | 2 353 € | 18 883 € | +16 531 € | +703 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 53 412 € | 25 123 € | -28 289 € | -53,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 148 613 € | 240 493 € | +91 880 € | +61,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 52 013 € | 74 147 € | +22 134 € | +42,6 % |
| Apport | 10/11 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 48 013 € | 70 147 € | +22 134 € | +46,1 % |
| Dettes | 17/49 | 96 600 € | 166 346 € | +69 746 € | +72,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 140 000 € | +140 000 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 140 000 € | +140 000 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 96 600 € | 26 346 € | -70 254 € | -72,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 8 938 € | +8 938 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 69 213 € | 5 199 € | -64 014 € | -92,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 69 213 € | 5 199 € | -64 014 € | -92,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 10 451 € | - | -10 451 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 16 936 € | 12 209 € | -4 727 € | -27,9 % |
| Impôts | 450/3 | 16 936 € | 12 209 € | -4 727 € | -27,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 951 € | 2 737 € | -1 214 € | -30,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 168 € | 2 869 € | +2 701 € | +1 606 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 64 249 € | 36 037 € | -28 212 € | -43,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 60 130 € | 30 431 € | -29 699 € | -49,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 279 € | 251 € | -28 € | -10,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 279 € | 251 € | -28 € | -10,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 186 € | 2 016 € | +1 830 € | +981 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 186 € | 2 016 € | +1 830 € | +981 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 60 222 € | 28 665 € | -31 557 € | -52,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 209 € | 6 532 € | -5 678 € | -46,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 48 013 € | 22 134 € | -25 879 € | -53,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 48 013 € | 22 134 € | -25 879 € | -53,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.