COLORTEX : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COLORTEX
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -58 606 €
baisse de 58 606 € (-13,3 %), de 439 393 € à 380 787 €
dont Location-financement et droits similaires : -31 470 €
- Créances à un an au plus +11 994 €
hausse de 11 994 € (+49,0 %), de 24 483 € à 36 477 €
dont Autres créances : +7 130 €
- Valeurs disponibles -6 828 €
baisse de 6 828 € (-93,7 %), de 7 284 € à 457 €
surtout Résultat de l'exercice (-114 968 €) et Dettes à plus d'un an (-96 025 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) -114 968 €
baisse de 114 968 €, de 23 072 € à -91 896 €
- Autres dettes +109 923 €
hausse de 109 923 € (+43 987 %), de 250 € à 110 173 €
- Dettes à plus d'un an -96 025 €
baisse de 96 025 € (-27,9 %), de 344 783 € à 248 758 €
- Dettes commerciales +27 519 €
hausse de 27 519 € (+281 %), de 9 801 € à 37 320 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +20 754 €
hausse de 20 754 € (+36,7 %), de 56 516 € à 77 270 €
- Marge brute d'exploitation -59 975 €
baisse de 59 975 € (-47,4 %), de 126 649 € à 66 674 €
- Amortissements +10 552 €
hausse de 10 552 € (+16,2 %), de 65 325 € à 75 877 €
- Frais de personnel +8 637 €
hausse de 8 637 € (+10,0 %), de 86 389 € à 95 026 €
- Autres charges d'exploitation -3 087 €
baisse de 3 087 € (-75,2 %), de 4 104 € à 1 016 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 500 115 € | 444 957 € | -55 158 € | -11,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 458 499 € | 399 894 € | -58 606 € | -12,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 439 393 € | 380 787 € | -58 606 € | -13,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 102 319 € | 105 075 € | +2 756 € | +2,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 132 519 € | 102 627 € | -29 892 € | -22,6 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 204 555 € | 173 085 € | -31 470 € | -15,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 19 107 € | 19 107 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 41 615 € | 45 063 € | +3 448 € | +8,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 021 € | 3 021 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 3 021 € | 3 021 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 24 483 € | 36 477 € | +11 994 € | +49,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 15 797 € | 20 662 € | +4 865 € | +30,8 % |
| Autres créances | 41 | 8 685 € | 15 815 € | +7 130 € | +82,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 7 284 € | 457 € | -6 828 € | -93,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 827 € | 5 108 € | -1 719 € | -25,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 500 115 € | 444 957 € | -55 158 € | -11,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 83 072 € | -31 896 € | -114 968 € | |
| Apport | 10/11 | 60 000 € | 60 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 23 072 € | -91 896 € | -114 968 € | |
| Dettes | 17/49 | 417 042 € | 476 853 € | +59 810 € | +14,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 344 783 € | 248 758 € | -96 025 € | -27,9 % |
| Dettes financières | 170/4 | 344 783 € | 248 758 € | -96 025 € | -27,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 72 259 € | 228 095 € | +155 835 € | +216 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 56 516 € | 77 270 € | +20 754 € | +36,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 801 € | 37 320 € | +27 519 € | +281 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 9 801 € | 37 320 € | +27 519 € | +281 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 5 692 € | 3 332 € | -2 361 € | -41,5 % |
| Impôts | 450/3 | 5 692 € | 3 332 € | -2 361 € | -41,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 250 € | 110 173 € | +109 923 € | +43 987 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 86 389 € | 95 026 € | +8 637 € | +10,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 65 325 € | 75 877 € | +10 552 € | +16,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 104 € | 1 016 € | -3 087 € | -75,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 126 649 € | 66 674 € | -59 975 € | -47,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -29 169 € | -105 245 € | -76 076 € | -261 % |
| Produits financiers | 75/76B | 136 € | - | -136 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 136 € | - | -136 € | |
| Charges financières | 65/66B | 10 630 € | 9 620 € | -1 010 € | -9,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 10 630 € | 9 620 € | -1 010 € | -9,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -39 663 € | -114 865 € | -75 202 € | -190 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 238 € | 103 € | -135 € | -56,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -39 901 € | -114 968 € | -75 068 € | -188 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -39 901 € | -114 968 € | -75 068 € | -188 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 13 octobre 2026 via checked.be.