COLOR PROJECTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COLOR PROJECTS
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -1,4 M €
baisse de 1,4 M € (-12,0 %), de 11,7 M € à 10,3 M €
- Créances à un an au plus +456 176 €
hausse de 456 176 € (+83,4 %), de 547 149 € à 1,0 M €
dont Autres créances : +397 625 €
- Immobilisations corporelles +437 543 €
hausse de 437 543 € (+70,9 %), de 617 111 € à 1,1 M €
dont Terrains et constructions : +439 996 €
- Acomptes reçus -4,0 M €
baisse de 4,0 M € (-36,3 %), de 11,1 M € à 7,1 M €
- Autres dettes +1,2 M €
nouveau en 2025 : 1,2 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +1,1 M €
hausse de 1,1 M € (+1 696 %), de 64 372 € à 1,2 M €
dont Impôts : +1,1 M €
- Dettes à plus d'un an +968 428 €
hausse de 968 428 € (+73,5 %), de 1,3 M € à 2,3 M €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +166 716 €
hausse de 166 716 € (+19,5 %), de 854 506 € à 1,0 M €
- Marge brute d'exploitation +1,3 M €
hausse de 1,3 M € (+307 %), de 436 856 € à 1,8 M €
- Impôts +288 500 €
hausse de 288 500 € (+334 %), de 86 500 € à 375 000 €
- Charges financières +93 459 €
hausse de 93 459 € (+222 %), de 42 192 € à 135 651 €
- Réductions de valeur -21 557 €
plus mentionné en 2025 (était 21 557 €)
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 13 582 501 € | 13 019 183 € | -563 318 € | -4,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 628 696 € | 1 061 387 € | +432 692 € | +68,8 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 11 585 € | 6 733 € | -4 851 € | -41,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 617 111 € | 1 054 654 € | +437 543 € | +70,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 606 460 € | 1 046 455 € | +439 996 € | +72,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 604 € | 1 157 € | -447 € | -27,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 9 048 € | 7 041 € | -2 006 € | -22,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 12 953 805 € | 11 957 796 € | -996 010 € | -7,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 11 662 007 € | 10 264 934 € | -1,4 M € | -12,0 % |
| Stocks | 30/36 | 11 662 007 € | 10 264 934 € | -1,4 M € | -12,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 547 149 € | 1 003 325 € | +456 176 € | +83,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 48 748 € | 107 299 € | +58 552 € | +120 % |
| Autres créances | 41 | 498 401 € | 896 026 € | +397 625 € | +79,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 743 149 € | 688 036 € | -55 113 € | -7,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 500 € | 1 500 € | = | 0,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 13 582 501 € | 13 019 183 € | -563 318 € | -4,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 874 966 € | 1 041 682 € | +166 716 € | +19,1 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 854 506 € | 1 021 222 € | +166 716 € | +19,5 % |
| Dettes | 17/49 | 12 707 535 € | 11 977 501 € | -730 034 € | -5,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 316 911 € | 2 285 339 € | +968 428 € | +73,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 316 911 € | 2 285 339 € | +968 428 € | +73,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 11 390 623 € | 9 692 161 € | -1,7 M € | -14,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 12 042 € | - | -12 042 € | |
| Dettes financières | 43 | 31 708 € | 28 935 € | -2 773 € | -8,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 31 708 € | 28 935 € | -2 773 € | -8,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 178 454 € | 195 431 € | +16 977 € | +9,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 178 454 € | 195 431 € | +16 977 € | +9,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 11 104 048 € | 7 070 667 € | -4,0 M € | -36,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 64 372 € | 1 156 154 € | +1,1 M € | +1 696 % |
| Impôts | 450/3 | 64 372 € | 1 155 682 € | +1,1 M € | +1 695 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 471 € | +471 € | |
| Autres dettes | 47/48 | - | 1 240 975 € | +1,2 M € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 30 139 € | 36 128 € | +5 989 € | +19,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 30 780 € | 37 109 € | +6 329 € | +20,6 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 21 557 € | - | -21 557 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 16 055 € | 3 695 € | -12 360 € | -77,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 436 856 € | 1 776 563 € | +1,3 M € | +307 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 338 325 € | 1 699 632 € | +1,4 M € | +402 % |
| Produits financiers | 75/76B | 13 291 € | 7 736 € | -5 555 € | -41,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 13 291 € | 2 736 € | -10 555 € | -79,4 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 5 000 € | +5 000 € | |
| Charges financières | 65/66B | 42 192 € | 135 651 € | +93 459 € | +222 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 42 192 € | 135 651 € | +93 459 € | +222 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 309 424 € | 1 571 716 € | +1,3 M € | +408 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 86 500 € | 375 000 € | +288 500 € | +334 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 222 924 € | 1 196 716 € | +973 792 € | +437 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 222 924 € | 1 196 716 € | +973 792 € | +437 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.