COLDE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COLDE
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +627 220 €
hausse de 627 220 € (+17,4 %), de 3,6 M € à 4,2 M €
- Valeurs disponibles -192 986 €
baisse de 192 986 € (-70,9 %), de 272 383 € à 79 397 €
surtout Stocks et commandes (-627 220 €) et Dettes financières à un an au plus (-246 610 €)
- Comptes de régularisation (passif) +674 826 €
hausse de 674 826 € (+29,5 %), de 2,3 M € à 3,0 M €
- Dettes financières à un an au plus -246 610 €
baisse de 246 610 € (-16,0 %), de 1,5 M € à 1,3 M €
- Charges financières +4 344 €
hausse de 4 344 € (+151 %), de 2 869 € à 7 213 €
- Marge brute d'exploitation +2 722 €
hausse de 2 722 € (+49,2 %), de 5 529 € à 8 251 €
- Produits financiers -1 376 €
baisse de 1 376 € (-40,0 %), de 3 443 € à 2 068 €
- Autres charges d'exploitation +457 €
hausse de 457 € (+8,1 %), de 5 617 € à 6 074 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 197 820 € | 4 602 884 € | +405 064 € | +9,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 228 343 € | 219 072 € | -9 271 € | -4,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 228 343 € | 219 072 € | -9 271 € | -4,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 228 343 € | 219 072 € | -9 271 € | -4,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 969 477 € | 4 383 812 € | +414 335 € | +10,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 604 262 € | 4 231 483 € | +627 220 € | +17,4 % |
| Stocks | 30/36 | 3 604 262 € | 4 231 483 € | +627 220 € | +17,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 92 832 € | 72 933 € | -19 899 € | -21,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 31 184 € | 15 636 € | -15 548 € | -49,9 % |
| Autres créances | 41 | 61 647 € | 57 296 € | -4 351 € | -7,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 272 383 € | 79 397 € | -192 986 € | -70,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 197 820 € | 4 602 884 € | +405 064 € | +9,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 356 147 € | 343 907 € | -12 240 € | -3,4 % |
| Apport | 10/11 | 99 000 € | 99 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 99 000 € | 99 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 99 000 € | 99 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 255 381 € | 255 381 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 9 900 € | 9 900 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 9 900 € | 9 900 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 245 481 € | 245 481 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 766 € | -10 474 € | -12 240 € | |
| Dettes | 17/49 | 3 841 673 € | 4 258 976 € | +417 304 € | +10,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 552 639 € | 1 295 117 € | -257 522 € | -16,6 % |
| Dettes financières | 43 | 1 540 827 € | 1 294 217 € | -246 610 € | -16,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 1 540 827 € | 1 294 217 € | -246 610 € | -16,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 11 812 € | 900 € | -10 912 € | -92,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 11 812 € | 900 € | -10 912 € | -92,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 289 033 € | 2 963 859 € | +674 826 € | +29,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 271 € | 9 271 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 617 € | 6 074 € | +457 € | +8,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 5 529 € | 8 251 € | +2 722 € | +49,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -9 359 € | -7 094 € | +2 265 € | +24,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 443 € | 2 068 € | -1 376 € | -40,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 443 € | 2 068 € | -1 376 € | -40,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 869 € | 7 213 € | +4 344 € | +151 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 869 € | 7 213 € | +4 344 € | +151 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -8 785 € | -12 240 € | -3 455 € | -39,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -8 785 € | -12 240 € | -3 455 € | -39,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -8 785 € | -12 240 € | -3 455 € | -39,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.