Coffeeworks : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Coffeeworks
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +18 634 €
hausse de 18 634 € (+17,3 %), de 107 417 € à 126 050 €
dont Créances commerciales : +23 897 €
- Valeurs disponibles -13 495 €
baisse de 13 495 € (-22,2 %), de 60 816 € à 47 321 €
surtout Créances à un an au plus (-18 634 €) et Autres dettes (-15 708 €)
- Immobilisations corporelles -9 301 €
baisse de 9 301 € (-4,4 %), de 212 057 € à 202 756 €
dont Terrains et constructions : -7 782 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +21 837 €
hausse de 21 837 € (+90,4 %), de 24 154 € à 45 991 €
- Autres dettes -15 708 €
baisse de 15 708 € (-12,3 %), de 128 119 € à 112 411 €
- Dettes commerciales -13 423 €
baisse de 13 423 € (-18,2 %), de 73 612 € à 60 189 €
- Dettes à plus d'un an -12 447 €
baisse de 12 447 € (-7,4 %), de 168 033 € à 155 586 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 188 €
hausse de 8 188 € (+58 699 %), de 14 € à 8 202 €
- Marge brute d'exploitation +16 320 €
hausse de 16 320 € (+43,9 %), de 37 152 € à 53 472 €
- Impôts +3 293 €
hausse de 3 293 € (+148 %), de 2 231 € à 5 524 €
- Amortissements +866 €
hausse de 866 € (+4,7 %), de 18 269 € à 19 135 €
- Produits financiers +607 €
hausse de 607 € (+382 %), de 159 € à 766 €
- Charges financières -539 €
baisse de 539 € (-6,8 %), de 7 890 € à 7 352 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 437 391 € | 433 004 € | -4 387 € | -1,0 % |
| Frais d'établissement | 20 | 700 € | 467 € | -233 € | -33,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 236 057 € | 223 756 € | -12 301 € | -5,2 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 24 000 € | 21 000 € | -3 000 € | -12,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 212 057 € | 202 756 € | -9 301 € | -4,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 181 823 € | 174 041 € | -7 782 € | -4,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 10 722 € | 14 788 € | +4 066 € | +37,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 19 512 € | 13 927 € | -5 585 € | -28,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 200 635 € | 208 782 € | +8 148 € | +4,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 32 000 € | 33 500 € | +1 500 € | +4,7 % |
| Stocks | 30/36 | 32 000 € | 33 500 € | +1 500 € | +4,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 107 417 € | 126 050 € | +18 634 € | +17,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 99 385 € | 123 282 € | +23 897 € | +24,0 % |
| Autres créances | 41 | 8 032 € | 2 769 € | -5 263 € | -65,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 60 816 € | 47 321 € | -13 495 € | -22,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 402 € | 1 911 € | +1 509 € | +376 % |
| Total du passif | 10/49 | 437 391 € | 433 004 € | -4 387 € | -1,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 49 154 € | 70 991 € | +21 837 € | +44,4 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 24 154 € | 45 991 € | +21 837 € | +90,4 % |
| Dettes | 17/49 | 388 237 € | 362 013 € | -26 224 € | -6,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 168 033 € | 155 586 € | -12 447 € | -7,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 168 033 € | 155 586 € | -12 447 € | -7,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 213 647 € | 193 249 € | -20 398 € | -9,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11 903 € | 12 447 € | +544 € | +4,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 73 612 € | 60 189 € | -13 423 € | -18,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 73 612 € | 60 189 € | -13 423 € | -18,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 € | 8 202 € | +8 188 € | +58 699 % |
| Impôts | 450/3 | 14 € | 8 202 € | +8 188 € | +58 699 % |
| Autres dettes | 47/48 | 128 119 € | 112 411 € | -15 708 € | -12,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 6 557 € | 13 178 € | +6 621 € | +101 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 18 269 € | 19 135 € | +866 € | +4,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 280 € | 390 € | +110 € | +39,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 37 152 € | 53 472 € | +16 320 € | +43,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 18 603 € | 33 948 € | +15 345 € | +82,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 159 € | 766 € | +607 € | +382 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 159 € | 766 € | +607 € | +382 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 890 € | 7 352 € | -539 € | -6,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 890 € | 7 352 € | -539 € | -6,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 10 872 € | 27 362 € | +16 490 € | +152 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 231 € | 5 524 € | +3 293 € | +148 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 8 641 € | 21 837 € | +13 197 € | +153 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 8 641 € | 21 837 € | +13 197 € | +153 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.