CODEFLOW Systems : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CODEFLOW Systems
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -16 533 €
baisse de 16 533 € (-39,5 %), de 41 844 € à 25 311 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-19 351 €) et Placements de trésorerie (-12 898 €)
- Immobilisations corporelles +13 388 €
hausse de 13 388 € (+65,6 %), de 20 401 € à 33 789 €
dont Mobilier et matériel roulant : +16 133 €
- Placements de trésorerie +12 898 €
hausse de 12 898 € (+16,7 %), de 77 382 € à 90 280 €
- Créances à un an au plus -2 840 €
baisse de 2 840 € (-14,1 %), de 20 168 € à 17 329 €
dont Créances commerciales : -3 127 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +9 179 €
nouveau en 2025 : 9 179 €
- Réserves +6 693 €
hausse de 6 693 € (+5,3 %), de 126 940 € à 133 633 €
dont Réserves disponibles : +6 693 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -5 680 €
baisse de 5 680 € (-22,5 %), de 25 283 € à 19 603 €
dont Impôts : -3 927 €
- Dettes commerciales -3 980 €
baisse de 3 980 € (-68,8 %), de 5 789 € à 1 808 €
- Marge brute d'exploitation +10 696 €
hausse de 10 696 € (+22,2 %), de 48 162 € à 58 858 €
- Impôts +3 628 €
hausse de 3 628 € (+85,4 %), de 4 248 € à 7 876 €
- Produits financiers +3 502 €
hausse de 3 502 € (+253 %), de 1 387 € à 4 889 €
- Amortissements +2 218 €
hausse de 2 218 € (+59,2 %), de 3 746 € à 5 964 €
- Frais de personnel -860 €
baisse de 860 € (-2,3 %), de 37 934 € à 37 073 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 163 469 € | 170 423 € | +6 954 € | +4,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 20 581 € | 33 969 € | +13 388 € | +65,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 20 401 € | 33 789 € | +13 388 € | +65,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 13 662 € | 10 917 € | -2 745 € | -20,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 739 € | 22 872 € | +16 133 € | +239 % |
| Immobilisations financières | 28 | 180 € | 180 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 142 888 € | 136 454 € | -6 434 € | -4,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 20 168 € | 17 329 € | -2 840 € | -14,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 15 505 € | 12 378 € | -3 127 € | -20,2 % |
| Autres créances | 41 | 4 663 € | 4 950 € | +287 € | +6,2 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 77 382 € | 90 280 € | +12 898 € | +16,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 41 844 € | 25 311 € | -16 533 € | -39,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 494 € | 3 534 € | +40 € | +1,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 163 469 € | 170 423 € | +6 954 € | +4,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 132 397 € | 139 833 € | +7 436 € | +5,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 126 940 € | 133 633 € | +6 693 € | +5,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 125 080 € | 131 773 € | +6 693 € | +5,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -743 € | 0 € | +743 € | |
| Dettes | 17/49 | 31 072 € | 30 590 € | -482 € | -1,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 31 072 € | 30 590 € | -482 € | -1,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 9 179 € | +9 179 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 5 789 € | 1 808 € | -3 980 € | -68,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 789 € | 1 808 € | -3 980 € | -68,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 25 283 € | 19 603 € | -5 680 € | -22,5 % |
| Impôts | 450/3 | 16 620 € | 12 693 € | -3 927 € | -23,6 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 8 664 € | 6 910 € | -1 753 € | -20,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 0 € | - | = | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 37 934 € | 37 073 € | -860 € | -2,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 746 € | 5 964 € | +2 218 € | +59,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 398 € | 3 489 € | +91 € | +2,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 491 € | +491 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 48 162 € | 58 858 € | +10 696 € | +22,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 3 085 € | 11 841 € | +8 756 € | +284 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 387 € | 4 889 € | +3 502 € | +253 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 387 € | 4 889 € | +3 502 € | +253 % |
| Charges financières | 65/66B | 966 € | 1 418 € | +453 € | +46,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 966 € | 1 418 € | +453 € | +46,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 3 506 € | 15 312 € | +11 806 € | +337 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 248 € | 7 876 € | +3 628 € | +85,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -743 € | 7 436 € | +8 178 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -743 € | 7 436 € | +8 178 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.