CodeDreams : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CodeDreams
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -36 185 €
baisse de 36 185 € (-34,7 %), de 104 281 € à 68 096 €
surtout Apports, distributions et autres (-66 525 €) et Autres dettes (-28 156 €)
- Immobilisations corporelles -12 185 €
baisse de 12 185 € (-25,6 %), de 47 614 € à 35 429 €
dont Mobilier et matériel roulant : -11 735 €
- Autres dettes -28 156 €
baisse de 28 156 € (-27,2 %), de 103 681 € à 75 525 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -19 049 €
baisse de 19 049 € (-100 %), de 19 049 € à 0 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 886 €
baisse de 4 886 € (-43,9 %), de 11 139 € à 6 253 €
dont Impôts : -4 134 €
- Dettes commerciales +2 383 €
hausse de 2 383 € (+244 %), de 976 € à 3 359 €
- Frais de personnel +6 227 €
hausse de 6 227 € (+20,6 %), de 30 233 € à 36 460 €
- Marge brute d'exploitation +3 785 €
hausse de 3 785 € (+3,6 %), de 105 474 € à 109 258 €
- Autres charges d'exploitation -1 351 €
baisse de 1 351 € (-64,2 %), de 2 104 € à 753 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 155 305 € | 105 597 € | -49 708 € | -32,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 47 977 € | 35 792 € | -12 185 € | -25,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 47 614 € | 35 429 € | -12 185 € | -25,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 574 € | 1 123 € | -450 € | -28,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 46 040 € | 34 305 € | -11 735 € | -25,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 363 € | 363 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 107 328 € | 69 806 € | -37 522 € | -35,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 872 € | 520 € | -352 € | -40,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 872 € | 520 € | -352 € | -40,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 104 281 € | 68 096 € | -36 185 € | -34,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 175 € | 1 190 € | -985 € | -45,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 155 305 € | 105 597 € | -49 708 € | -32,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 39 509 € | 20 460 € | -19 049 € | -48,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 19 049 € | 0 € | -19 049 € | -100 % |
| Dettes | 17/49 | 115 796 € | 85 137 € | -30 659 € | -26,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 115 796 € | 85 137 € | -30 659 € | -26,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 976 € | 3 359 € | +2 383 € | +244 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 976 € | 3 359 € | +2 383 € | +244 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 139 € | 6 253 € | -4 886 € | -43,9 % |
| Impôts | 450/3 | 6 694 € | 2 560 € | -4 134 € | -61,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 446 € | 3 693 € | -753 € | -16,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 103 681 € | 75 525 € | -28 156 € | -27,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 30 233 € | 36 460 € | +6 227 € | +20,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 12 631 € | 12 185 € | -446 € | -3,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 104 € | 753 € | -1 351 € | -64,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 105 474 € | 109 258 € | +3 785 € | +3,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 60 505 € | 59 859 € | -646 € | -1,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 315 € | +315 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 315 € | +315 € | |
| Charges financières | 65/66B | 118 € | 218 € | +100 € | +85,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 118 € | 218 € | +100 € | +85,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 60 388 € | 59 956 € | -431 € | -0,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 338 € | 12 480 € | -858 € | -6,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 47 049 € | 47 476 € | +427 € | +0,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 47 049 € | 47 476 € | +427 € | +0,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.