COCOON-STRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
COCOON-STRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -15 986 €
baisse de 15 986 € (-30,2 %), de 53 004 € à 37 018 €
dont Créances commerciales : -12 112 €
- Immobilisations corporelles -11 152 €
baisse de 11 152 € (-19,9 %), de 56 142 € à 44 990 €
dont Installations, machines et outillage : -8 657 €
- Valeurs disponibles +8 134 €
hausse de 8 134 € (+171 %), de 4 749 € à 12 884 €
surtout Créances à un an au plus (+15 986 €) et Amortissements (+12 464 €)
- Dettes commerciales -29 482 €
baisse de 29 482 € (-49,2 %), de 59 898 € à 30 416 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -12 658 €
baisse de 12 658 € (-74,6 %), de -16 977 € à -29 635 €
- Autres dettes +9 968 €
nouveau en 2025 : 9 968 €
- Dettes à plus d'un an +6 912 €
hausse de 6 912 € (+17,0 %), de 40 670 € à 47 582 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +5 318 €
hausse de 5 318 € (+34,9 %), de 15 259 € à 20 578 €
- Marge brute d'exploitation +30 595 €
hausse de 30 595 € (+166 %), de 18 432 € à 49 027 €
- Frais de personnel +8 859 €
hausse de 8 859 € (+28,0 %), de 31 645 € à 40 504 €
- Amortissements +7 004 €
hausse de 7 004 € (+128 %), de 5 459 € à 12 464 €
- Charges financières +2 674 €
hausse de 2 674 € (+140 %), de 1 915 € à 4 589 €
- Autres charges d'exploitation +1 403 €
hausse de 1 403 € (+52,5 %), de 2 672 € à 4 075 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 114 211 € | 95 208 € | -19 003 € | -16,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 56 458 € | 45 306 € | -11 152 € | -19,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 56 142 € | 44 990 € | -11 152 € | -19,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 40 174 € | 31 518 € | -8 657 € | -21,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 15 968 € | 13 473 € | -2 495 € | -15,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | 316 € | 316 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 57 753 € | 49 902 € | -7 851 € | -13,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 53 004 € | 37 018 € | -15 986 € | -30,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 48 109 € | 35 998 € | -12 112 € | -25,2 % |
| Autres créances | 41 | 4 895 € | 1 020 € | -3 874 € | -79,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 4 749 € | 12 884 € | +8 134 € | +171 % |
| Total du passif | 10/49 | 114 211 € | 95 208 € | -19 003 € | -16,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -9 757 € | -22 415 € | -12 658 € | -130 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 020 € | 1 020 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 020 € | 1 020 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 020 € | 1 020 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -16 977 € | -29 635 € | -12 658 € | -74,6 % |
| Dettes | 17/49 | 123 969 € | 117 623 € | -6 346 € | -5,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 40 670 € | 47 582 € | +6 912 € | +17,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 40 670 € | 47 582 € | +6 912 € | +17,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 83 299 € | 70 041 € | -13 258 € | -15,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 15 259 € | 20 578 € | +5 318 € | +34,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 59 898 € | 30 416 € | -29 482 € | -49,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 59 898 € | 30 416 € | -29 482 € | -49,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 8 142 € | 9 080 € | +938 € | +11,5 % |
| Impôts | 450/3 | 5 919 € | 8 779 € | +2 860 € | +48,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 223 € | 301 € | -1 922 € | -86,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 9 968 € | +9 968 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 31 645 € | 40 504 € | +8 859 € | +28,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 459 € | 12 464 € | +7 004 € | +128 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 672 € | 4 075 € | +1 403 € | +52,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 18 432 € | 49 027 € | +30 595 € | +166 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -21 344 € | -8 016 € | +13 328 € | +62,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 28 € | +28 € | +6 943 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 28 € | +28 € | +6 943 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 915 € | 4 589 € | +2 674 € | +140 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 915 € | 4 589 € | +2 674 € | +140 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -23 258 € | -12 576 € | +10 682 € | +45,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 81 € | +81 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -23 258 € | -12 658 € | +10 601 € | +45,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -23 258 € | -12 658 € | +10 601 € | +45,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.