ClozDloop : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ClozDloop
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -575 569 €
baisse de 575 569 € (-95,4 %), de 603 169 € à 27 600 €
surtout Créances à un an au plus (-467 970 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-280 697 €)
- Créances à un an au plus +467 970 €
hausse de 467 970 € (+34,8 %), de 1,3 M € à 1,8 M €
dont Créances commerciales : +428 797 €
- Immobilisations corporelles +143 488 €
hausse de 143 488 € (+27,6 %), de 518 950 € à 662 438 €
dont Installations, machines et outillage : +132 701 €
- Stocks et commandes +60 991 €
hausse de 60 991 € (+228 %), de 26 796 € à 87 787 €
- Comptes de régularisation (actif) +40 874 €
hausse de 40 874 € (+38,5 %), de 106 071 € à 146 945 €
- Dettes à plus d'un an -221 197 €
baisse de 221 197 € (-4,0 %), de 5,6 M € à 5,3 M €
dont Dettes financières : -221 197 €
- Dettes commerciales +161 504 €
hausse de 161 504 € (+13,8 %), de 1,2 M € à 1,3 M €
- Comptes de régularisation (passif) +134 878 €
hausse de 134 878 € (+39,4 %), de 342 696 € à 477 573 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +60 081 €
hausse de 60 081 € (+1,0 %), de -6,1 M € à -6,1 M €
- Marge brute d'exploitation -627 933 €
baisse de 627 933 € (-50,9 %), de 1,2 M € à 605 678 €
- Impôts +52 836 €
hausse de 52 836 €, de -50 572 € à 2 265 €
- Amortissements +19 300 €
hausse de 19 300 € (+18,0 %), de 107 046 € à 126 346 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 675 336 € | 2 823 953 € | +148 617 € | +5,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 593 138 € | 747 489 € | +154 351 € | +26,0 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 4 653 € | 13 016 € | +8 363 € | +180 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 518 950 € | 662 438 € | +143 488 € | +27,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 455 € | 39 307 € | +37 853 € | +2 602 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 487 542 € | 620 243 € | +132 701 € | +27,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 29 954 € | 2 888 € | -27 066 € | -90,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 69 534 € | 72 034 € | +2 500 € | +3,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 082 199 € | 2 076 465 € | -5 734 € | -0,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 26 796 € | 87 787 € | +60 991 € | +228 % |
| Stocks | 30/36 | 26 796 € | 87 787 € | +60 991 € | +228 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 346 162 € | 1 814 132 € | +467 970 € | +34,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 263 014 € | 1 691 811 € | +428 797 € | +34,0 % |
| Autres créances | 41 | 83 148 € | 122 322 € | +39 173 € | +47,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 603 169 € | 27 600 € | -575 569 € | -95,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 106 071 € | 146 945 € | +40 874 € | +38,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 675 336 € | 2 823 953 € | +148 617 € | +5,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -4 436 091 € | -4 376 009 € | +60 081 € | +1,4 % |
| Apport | 10/11 | 1 318 600 € | 1 318 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 367 441 € | 367 441 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 365 582 € | 365 582 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -6 122 132 € | -6 062 051 € | +60 081 € | +1,0 % |
| Dettes | 17/49 | 7 111 427 € | 7 199 963 € | +88 536 € | +1,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 5 554 378 € | 5 333 181 € | -221 197 € | -4,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 4 681 378 € | 4 460 181 € | -221 197 € | -4,7 % |
| Autres dettes | 178/9 | 873 000 € | 873 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 214 353 € | 1 389 208 € | +174 855 € | +14,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 170 525 € | 1 332 029 € | +161 504 € | +13,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 170 525 € | 1 332 029 € | +161 504 € | +13,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 43 828 € | 57 179 € | +13 351 € | +30,5 % |
| Impôts | 450/3 | 2 000 € | 5 628 € | +3 628 € | +181 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 41 828 € | 51 551 € | +9 723 € | +23,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 342 696 € | 477 573 € | +134 878 € | +39,4 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 487 582 € | 3 202 € | -484 380 € | -99,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 359 947 € | 354 400 € | -5 547 € | -1,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 107 046 € | 126 346 € | +19 300 € | +18,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 46 501 € | 52 124 € | +5 623 € | +12,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 32 024 € | 5 599 € | -26 426 € | -82,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 233 611 € | 605 678 € | -627 933 € | -50,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 688 093 € | 67 210 € | -620 883 € | -90,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 226 € | 5 382 € | +3 155 € | +142 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 226 € | 5 382 € | +3 155 € | +142 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 946 € | 10 246 € | +4 299 € | +72,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 946 € | 10 246 € | +4 299 € | +72,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 684 373 € | 62 346 € | -622 027 € | -90,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | -50 572 € | 2 265 € | +52 836 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 734 945 € | 60 081 € | -674 864 € | -91,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 734 945 € | 60 081 € | -674 864 € | -91,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.