CLOUD WALKER : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CLOUD WALKER
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +92 000 €
hausse de 92 000 € (+41,8 %), de 220 028 € à 312 028 €
dont Autres créances : +89 981 €
- Valeurs disponibles +76 096 €
hausse de 76 096 € (+82,2 %), de 92 602 € à 168 698 €
surtout Résultat de l'exercice (+162 513 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+60 641 €)
- Immobilisations corporelles +48 924 €
hausse de 48 924 € (+7,3 %), de 666 042 € à 714 967 €
dont Terrains et constructions : +49 157 €
- Réserves +162 513 €
hausse de 162 513 € (+38,6 %), de 421 030 € à 583 543 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +60 641 €
hausse de 60 641 € (+112 %), de 54 267 € à 114 908 €
dont Impôts : +60 791 €
- Autres dettes -18 129 €
baisse de 18 129 € (-48,8 %), de 37 173 € à 19 044 €
- Marge brute d'exploitation +94 336 €
hausse de 94 336 € (+53,5 %), de 176 486 € à 270 822 €
- Impôts +19 044 €
hausse de 19 044 € (+57,0 %), de 33 390 € à 52 434 €
- Charges financières +4 153 €
hausse de 4 153 € (+19,1 %), de 21 783 € à 25 936 €
- Réductions de valeur -3 750 €
baisse de 3 750 € (-100 %), de 3 750 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 100 760 € | 1 318 982 € | +218 222 € | +19,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 787 002 € | 835 927 € | +48 924 € | +6,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 666 042 € | 714 967 € | +48 924 € | +7,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 665 809 € | 714 967 € | +49 157 € | +7,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 233 € | 0 € | -233 € | -100 % |
| Immobilisations financières | 28 | 120 960 € | 120 960 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 313 758 € | 483 056 € | +169 298 € | +54,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 220 028 € | 312 028 € | +92 000 € | +41,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 123 776 € | 125 795 € | +2 020 € | +1,6 % |
| Autres créances | 41 | 96 252 € | 186 233 € | +89 981 € | +93,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 92 602 € | 168 698 € | +76 096 € | +82,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 128 € | 2 330 € | +1 202 € | +107 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 100 760 € | 1 318 982 € | +218 222 € | +19,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 424 530 € | 587 043 € | +162 513 € | +38,3 % |
| Apport | 10/11 | 3 500 € | 3 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 421 030 € | 583 543 € | +162 513 € | +38,6 % |
| Réserves disponibles | 133 | 421 030 € | 583 543 € | +162 513 € | +38,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 676 230 € | 731 939 € | +55 709 € | +8,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 512 274 € | 515 821 € | +3 546 € | +0,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 512 274 € | 515 821 € | +3 546 € | +0,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 162 976 € | 215 012 € | +52 035 € | +31,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 57 280 € | 60 281 € | +3 002 € | +5,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 11 977 € | 18 498 € | +6 522 € | +54,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 11 977 € | 18 498 € | +6 522 € | +54,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 2 280 € | 2 280 € | = | 0,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 54 267 € | 114 908 € | +60 641 € | +112 % |
| Impôts | 450/3 | 52 789 € | 113 580 € | +60 791 € | +115 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 477 € | 1 328 € | -149 € | -10,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 37 173 € | 19 044 € | -18 129 € | -48,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 979 € | 1 107 € | +128 € | +13,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 71 319 € | +71 319 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 27 874 € | 27 319 € | -556 € | -2,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 3 750 € | 0 € | -3 750 € | -100 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 598 € | 4 111 € | +2 513 € | +157 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 176 486 € | 270 822 € | +94 336 € | +53,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 143 264 € | 239 393 € | +96 129 € | +67,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 948 € | 1 490 € | +542 € | +57,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 948 € | 1 490 € | +542 € | +57,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 21 783 € | 25 936 € | +4 153 € | +19,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 21 783 € | 25 936 € | +4 153 € | +19,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 122 429 € | 214 947 € | +92 518 € | +75,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 33 390 € | 52 434 € | +19 044 € | +57,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 89 039 € | 162 513 € | +73 474 € | +82,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 89 039 € | 162 513 € | +73 474 € | +82,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.