CLO94 : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CLO94
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -76 850 €
baisse de 76 850 € (-67,9%), de 113 150 € à 36 300 €
dont Autres créances: -95 000 €
- Placements de trésorerie +62 500 €
nouveau en 2025 : 62 500 €
- Immobilisations corporelles +52 548 €
hausse de 52 548 € (+118,3%), de 44 413 € à 96 960 €
dont Mobilier et matériel roulant: +51 974 €
- Valeurs disponibles +33 097 €
hausse de 33 097 € (+58,0%), de 57 059 € à 90 156 €
surtout Autres dettes (+237 180 €) et Créances à un an au plus (+76 850 €)
- Créances à plus d'un an +21 000 €
hausse de 21 000 € (+100,5%), de 20 900 € à 41 900 €
- Autres dettes +237 180 €
hausse de 237 180 € (+49254,6%), de 482 € à 237 662 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -198 968 €
plus mentionné en 2025 (était 198 968 €)
- Dettes à plus d'un an +47 194 €
hausse de 47 194 € (+1226,2%), de 3 849 € à 51 043 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +10 031 €
hausse de 10 031 € (+109,3%), de 9 178 € à 19 209 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -8 212 €
baisse de 8 212 € (-43,1%), de 19 071 € à 10 860 €
- Marge brute d'exploitation -16 722 €
baisse de 16 722 € (-17,0%), de 98 128 € à 81 406 €
- Autres charges d'exploitation +9 654 €
hausse de 9 654 € (+5638,7%), de 171 € à 9 825 €
- Amortissements +9 644 €
hausse de 9 644 € (+91,4%), de 10 556 € à 20 199 €
- Impôts -3 718 €
baisse de 3 718 € (-18,3%), de 20 318 € à 16 600 €
- Charges financières +2 657 €
hausse de 2 657 € (+842,8%), de 315 € à 2 972 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 235 521 € | 327 816 € | +92 295 € | +39,2% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 44 413 € | 96 960 € | +52 548 € | +118,3% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 44 413 € | 96 960 € | +52 548 € | +118,3% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 35 300 € | 87 273 € | +51 974 € | +147,2% |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 9 113 € | 9 687 € | +574 € | +6,3% |
| Actifs circulants | 29/58 | 191 109 € | 230 855 € | +39 747 € | +20,8% |
| Créances à plus d'un an | 29 | 20 900 € | 41 900 € | +21 000 € | +100,5% |
| Autres créances | 291 | 20 900 € | 41 900 € | +21 000 € | +100,5% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 113 150 € | 36 300 € | -76 850 € | -67,9% |
| Créances commerciales | 40 | 18 150 € | 36 300 € | +18 150 € | +100,0% |
| Autres créances | 41 | 95 000 € | - | -95 000 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 62 500 € | +62 500 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 57 059 € | 90 156 € | +33 097 € | +58,0% |
| Total du passif | 10/49 | 235 521 € | 327 816 € | +92 295 € | +39,2% |
| Capitaux propres | 10/15 | 201 968 € | 3 000 € | -198 968 € | -98,5% |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 198 968 € | - | -198 968 € | |
| Dettes | 17/49 | 33 554 € | 324 816 € | +291 262 € | +868,1% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 3 849 € | 51 043 € | +47 194 € | +1226,2% |
| Dettes financières | 170/4 | 3 849 € | 51 043 € | +47 194 € | +1226,2% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 29 705 € | 273 773 € | +244 068 € | +821,6% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 9 178 € | 19 209 € | +10 031 € | +109,3% |
| Dettes commerciales | 44 | 974 € | 6 042 € | +5 068 € | +520,1% |
| Fournisseurs | 440/4 | 974 € | 6 042 € | +5 068 € | +520,1% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 19 071 € | 10 860 € | -8 212 € | -43,1% |
| Impôts | 450/3 | 19 071 € | 10 860 € | -8 212 € | -43,1% |
| Autres dettes | 47/48 | 482 € | 237 662 € | +237 180 € | +49254,6% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 556 € | 20 199 € | +9 644 € | +91,4% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 171 € | 9 825 € | +9 654 € | +5638,7% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 98 128 € | 81 406 € | -16 722 € | -17,0% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 87 401 € | 51 382 € | -36 019 € | -41,2% |
| Produits financiers | 75/76B | 6 590 € | 6 130 € | -460 € | -7,0% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 6 590 € | 6 130 € | -460 € | -7,0% |
| Charges financières | 65/66B | 315 € | 2 972 € | +2 657 € | +842,8% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 315 € | 2 972 € | +2 657 € | +842,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 93 676 € | 54 540 € | -39 137 € | -41,8% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 20 318 € | 16 600 € | -3 718 € | -18,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 73 358 € | 37 939 € | -35 418 € | -48,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 73 358 € | 37 939 € | -35 418 € | -48,3% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.