CLIQUE CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CLIQUE CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +900 670 €
hausse de 900 670 € (+60,5 %), de 1,5 M € à 2,4 M €
- Valeurs disponibles +627 218 €
hausse de 627 218 € (+1 475 %), de 42 535 € à 669 752 €
surtout Acomptes reçus (+814 169 €) et Dettes à plus d'un an (+723 239 €)
- Créances à un an au plus +601 001 €
hausse de 601 001 € (+109 %), de 549 513 € à 1,2 M €
dont Créances commerciales : +686 042 €
- Acomptes reçus +814 169 €
nouveau en 2025 : 814 169 €
- Dettes commerciales -766 212 €
baisse de 766 212 € (-73,2 %), de 1,0 M € à 279 955 €
- Dettes à plus d'un an +723 239 €
hausse de 723 239 € (+1 311 %), de 55 173 € à 778 411 €
- Autres dettes +572 227 €
hausse de 572 227 € (+28,8 %), de 2,0 M € à 2,6 M €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +550 527 €
hausse de 550 527 € (+4 803 %), de 11 463 € à 561 990 €
- Marge brute d'exploitation +538 055 €
hausse de 538 055 €, de -217 106 € à 320 949 €
- Charges financières -35 927 €
baisse de 35 927 € (-78,6 %), de 45 726 € à 9 800 €
- Autres charges d'exploitation -6 719 €
baisse de 6 719 € (-5,2 %), de 128 273 € à 121 554 €
- Produits financiers -4 414 €
baisse de 4 414 € (-78,0 %), de 5 657 € à 1 243 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 306 135 € | 4 403 987 € | +2,1 M € | +91,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 215 139 € | 188 241 € | -26 898 € | -12,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 294 € | 644 € | -650 € | -50,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 203 405 € | 177 157 € | -26 248 € | -12,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 804 € | 2 480 € | -324 € | -11,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 49 191 € | 43 343 € | -5 848 € | -11,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 151 410 € | 131 334 € | -20 076 € | -13,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 10 440 € | 10 440 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 090 996 € | 4 215 745 € | +2,1 M € | +102 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 487 835 € | 2 388 505 € | +900 670 € | +60,5 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 1 487 835 € | 2 388 505 € | +900 670 € | +60,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 549 513 € | 1 150 514 € | +601 001 € | +109 % |
| Créances commerciales | 40 | 407 615 € | 1 093 657 € | +686 042 € | +168 % |
| Autres créances | 41 | 141 898 € | 56 857 € | -85 041 € | -59,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 42 535 € | 669 752 € | +627 218 € | +1 475 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 11 114 € | 6 974 € | -4 139 € | -37,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 306 135 € | 4 403 987 € | +2,1 M € | +91,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -1 122 107 € | -1 026 569 € | +95 538 € | +8,5 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 142 107 € | -1 046 569 € | +95 538 € | +8,4 % |
| Dettes | 17/49 | 3 428 242 € | 5 430 556 € | +2,0 M € | +58,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 55 173 € | 778 411 € | +723 239 € | +1 311 % |
| Dettes financières | 170/4 | 55 173 € | 778 411 € | +723 239 € | +1 311 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 352 730 € | 4 609 906 € | +1,3 M € | +37,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11 463 € | 561 990 € | +550 527 € | +4 803 % |
| Dettes financières | 43 | 300 000 € | 100 000 € | -200 000 € | -66,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 300 000 € | 100 000 € | -200 000 € | -66,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 046 167 € | 279 955 € | -766 212 € | -73,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 046 167 € | 279 955 € | -766 212 € | -73,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 814 169 € | +814 169 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 916 € | 296 381 € | +286 465 € | +2 889 % |
| Impôts | 450/3 | - | 288 438 € | +288 438 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 9 916 € | 7 943 € | -1 973 € | -19,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 985 184 € | 2 557 411 € | +572 227 € | +28,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 20 339 € | 42 238 € | +21 900 € | +108 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 67 215 € | 66 657 € | -557 € | -0,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 27 595 € | 27 897 € | +302 € | +1,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 128 273 € | 121 554 € | -6 719 € | -5,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -217 106 € | 320 949 € | +538 055 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -440 188 € | 104 842 € | +545 030 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 5 657 € | 1 243 € | -4 414 € | -78,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 657 € | 1 243 € | -4 414 € | -78,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 45 726 € | 9 800 € | -35 927 € | -78,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 45 726 € | 9 800 € | -35 927 € | -78,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -480 257 € | 96 285 € | +576 543 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 747 € | +747 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -480 257 € | 95 538 € | +575 795 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -480 257 € | 95 538 € | +575 795 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.