CILDIR CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CILDIR CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -191 660 €
baisse de 191 660 € (-29,9 %), de 641 245 € à 449 585 €
dont Créances commerciales : -211 398 €
- Valeurs disponibles +185 050 €
hausse de 185 050 € (+365 %), de 50 653 € à 235 703 €
surtout Créances à un an au plus (+191 660 €) et Résultat de l'exercice (+147 990 €)
- Immobilisations corporelles -13 092 €
baisse de 13 092 € (-62,0 %), de 21 106 € à 8 014 €
dont Mobilier et matériel roulant : -12 875 €
- Dettes commerciales -278 161 €
baisse de 278 161 € (-72,5 %), de 383 564 € à 105 403 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +147 990 €
hausse de 147 990 € (+76,0 %), de 194 600 € à 342 590 €
- Dettes à plus d'un an +64 476 €
nouveau en 2025 : 64 476 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +51 001 €
hausse de 51 001 € (+59,5 %), de 85 658 € à 136 659 €
dont Rémunérations et charges sociales : +37 385 €
- Autres dettes -14 571 €
baisse de 14 571 € (-61,2 %), de 23 823 € à 9 252 €
- Chiffre d'affaires +4,4 M €
nouveau en 2025 : 4,4 M €
- Achats et services +4,0 M €
nouveau en 2025 : 4,0 M €
- Marge brute d'exploitation +114 959 €
hausse de 114 959 € (+33,1 %), de 347 370 € à 462 329 €
- Frais de personnel +47 105 €
hausse de 47 105 € (+21,6 %), de 218 178 € à 265 283 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 713 687 € | 698 037 € | -15 650 € | -2,2 % |
| Frais d'établissement | 20 | - | 156 € | +156 € | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 21 106 € | 8 014 € | -13 092 € | -62,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 21 106 € | 8 014 € | -13 092 € | -62,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 798 € | 581 € | -218 € | -27,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 20 308 € | 7 433 € | -12 875 € | -63,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 692 581 € | 689 868 € | -2 714 € | -0,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 641 245 € | 449 585 € | -191 660 € | -29,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 607 635 € | 396 237 € | -211 398 € | -34,8 % |
| Autres créances | 41 | 33 610 € | 53 348 € | +19 738 € | +58,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 50 653 € | 235 703 € | +185 050 € | +365 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 683 € | 4 580 € | +3 897 € | +570 % |
| Total du passif | 10/49 | 713 687 € | 698 037 € | -15 650 € | -2,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 197 600 € | 345 590 € | +147 990 € | +74,9 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 194 600 € | 342 590 € | +147 990 € | +76,0 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 23 041 € | 23 041 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 23 041 € | 23 041 € | = | 0,0 % |
| Grosses réparations et gros entretien | 162 | 23 041 € | 23 041 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 493 046 € | 329 406 € | -163 640 € | -33,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 64 476 € | +64 476 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 64 476 € | +64 476 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 493 046 € | 264 930 € | -228 116 € | -46,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 13 616 € | +13 616 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 383 564 € | 105 403 € | -278 161 € | -72,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 383 564 € | 105 403 € | -278 161 € | -72,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 85 658 € | 136 659 € | +51 001 € | +59,5 % |
| Impôts | 450/3 | 10 046 € | 23 661 € | +13 616 € | +136 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 75 613 € | 112 998 € | +37 385 € | +49,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 23 823 € | 9 252 € | -14 571 € | -61,2 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | - | 4 448 219 € | +4,4 M € | |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | - | 3 987 390 € | +4,0 M € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 218 178 € | 265 283 € | +47 105 € | +21,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 12 857 € | 13 092 € | +236 € | +1,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 808 € | 11 048 € | +8 240 € | +293 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 347 370 € | 462 329 € | +114 959 € | +33,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 113 527 € | 172 905 € | +59 378 € | +52,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 2 883 € | +2 883 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 709 € | +709 € | |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 2 174 € | +2 174 € | |
| Charges financières | 65/66B | 125 € | 3 701 € | +3 575 € | +2 858 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 125 € | 1 541 € | +1 415 € | +1 131 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 2 160 € | +2 160 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 113 402 € | 172 088 € | +58 686 € | +51,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 22 909 € | 24 098 € | +1 189 € | +5,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 90 492 € | 147 990 € | +57 497 € | +63,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 90 492 € | 147 990 € | +57 497 € | +63,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.