CHARTEX : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CHARTEX
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -92 678 €
baisse de 92 678 € (-16,6 %), de 557 155 € à 464 477 €
dont Autres immobilisations corporelles : -87 971 €
- Stocks et commandes -30 020 €
baisse de 30 020 € (-3,2 %), de 925 620 € à 895 600 €
- Créances à un an au plus +28 747 €
hausse de 28 747 € (+162 %), de 17 727 € à 46 474 €
dont Créances commerciales : +22 197 €
- Dettes à plus d'un an -49 001 €
baisse de 49 001 € (-100 %), de 49 001 € à 0 €
dont Dettes financières : -49 001 €
- Autres dettes +23 096 €
hausse de 23 096 € (+2,1 %), de 1,1 M € à 1,1 M €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -20 780 €
baisse de 20 780 € (-27,6 %), de 75 207 € à 54 427 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -20 779 €
baisse de 20 779 € (-5,5 %), de -379 793 € à -400 572 €
- Marge brute d'exploitation -30 839 €
baisse de 30 839 € (-6,3 %), de 492 046 € à 461 207 €
- Charges financières -7 149 €
baisse de 7 149 € (-15,5 %), de 46 203 € à 39 054 €
- Frais de personnel +5 800 €
hausse de 5 800 € (+1,8 %), de 316 747 € à 322 547 €
Du résultat de 2025 à celui de 2026
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2025 et 2026 et du résultat 2026 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2025 | 2026 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 594 435 € | 1 510 856 € | -83 579 € | -5,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 609 275 € | 511 847 € | -97 428 € | -16,0 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 31 532 € | 26 782 € | -4 750 € | -15,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 557 155 € | 464 477 € | -92 678 € | -16,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 117 € | 558 € | -558 € | -50,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 149 € | 0 € | -4 149 € | -100 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 551 889 € | 463 918 € | -87 971 € | -15,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 20 588 € | 20 588 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 985 160 € | 999 009 € | +13 849 € | +1,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 925 620 € | 895 600 € | -30 020 € | -3,2 % |
| Stocks | 30/36 | 925 620 € | 895 600 € | -30 020 € | -3,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 727 € | 46 474 € | +28 747 € | +162 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 906 € | 37 104 € | +22 197 € | +149 % |
| Autres créances | 41 | 2 821 € | 9 371 € | +6 550 € | +232 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 30 137 € | 46 076 € | +15 939 € | +52,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 11 676 € | 10 858 € | -818 € | -7,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 594 435 € | 1 510 856 € | -83 579 € | -5,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -311 593 € | -332 372 € | -20 779 € | -6,7 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -379 793 € | -400 572 € | -20 779 € | -5,5 % |
| Dettes | 17/49 | 1 906 028 € | 1 843 228 € | -62 800 € | -3,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 49 001 € | 0 € | -49 001 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 49 001 € | 0 € | -49 001 € | -100 % |
| Autres dettes | 178/9 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 837 833 € | 1 826 863 € | -10 970 € | -0,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 75 207 € | 54 427 € | -20 780 € | -27,6 % |
| Dettes financières | 43 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 306 112 € | 300 720 € | -5 392 € | -1,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 306 112 € | 300 720 € | -5 392 € | -1,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 78 600 € | 70 707 € | -7 894 € | -10,0 % |
| Impôts | 450/3 | 34 071 € | 30 292 € | -3 779 € | -11,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 44 529 € | 40 415 € | -4 114 € | -9,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 077 913 € | 1 101 009 € | +23 096 € | +2,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 19 193 € | 16 365 € | -2 829 € | -14,7 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 11 397 € | 0 € | -11 397 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 316 747 € | 322 547 € | +5 800 € | +1,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 100 636 € | 97 428 € | -3 208 € | -3,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 19 443 € | 22 972 € | +3 529 € | +18,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 492 046 € | 461 207 € | -30 839 € | -6,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 55 220 € | 18 260 € | -36 960 € | -66,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 € | 15 € | +13 € | +759 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 € | 15 € | +13 € | +759 % |
| Charges financières | 65/66B | 46 203 € | 39 054 € | -7 149 € | -15,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 46 203 € | 39 054 € | -7 149 € | -15,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 019 € | -20 779 € | -29 798 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 257 € | 0 € | -257 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 8 762 € | -20 779 € | -29 541 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 8 762 € | -20 779 € | -29 541 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 janvier 2025 et le 31 janvier 2026. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.