CELIDEE CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CELIDEE CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +2,1 M €
hausse de 2,1 M € (+74,9 %), de 2,8 M € à 4,9 M €
dont Créances commerciales : +1,5 M €
- Stocks et commandes -1,3 M €
baisse de 1,3 M € (-36,7 %), de 3,4 M € à 2,2 M €
- Comptes de régularisation (actif) +941 612 €
hausse de 941 612 € (+220 %), de 428 444 € à 1,4 M €
- Valeurs disponibles +753 970 €
hausse de 753 970 € (+1 700 %), de 44 351 € à 798 321 €
surtout Dettes commerciales (+2,0 M €) et Résultat de l'exercice (+1,4 M €)
- Acomptes reçus -2,1 M €
baisse de 2,1 M € (-100 %), de 2,1 M € à 0 €
- Dettes commerciales +2,0 M €
hausse de 2,0 M € (+136 %), de 1,5 M € à 3,5 M €
- Réserves +1,2 M €
nouveau en 2025 : 1,2 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +840 984 €
nouveau en 2025 : 840 984 €
- Dettes à plus d'un an +375 000 €
hausse de 375 000 € (+13,0 %), de 2,9 M € à 3,3 M €
- Chiffre d'affaires +7,4 M €
nouveau en 2025 : 7,4 M €
- Marchandises et approvisionnements +3,0 M €
hausse de 3,0 M € (+49,2 %), de 6,0 M € à 9,0 M €
- Services et biens divers +1,2 M €
hausse de 1,2 M € (+68 735 %), de 1 792 € à 1,2 M €
- Autres produits d'exploitation +990 306 €
hausse de 990 306 € (+741 247 %), de 134 € à 990 439 €
- Impôts +480 020 €
nouveau en 2025 : 480 020 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 6 735 638 € | 9 289 542 € | +2,6 M € | +37,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 6 735 638 € | 9 289 542 € | +2,6 M € | +37,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 434 922 € | 2 175 697 € | -1,3 M € | -36,7 % |
| Stocks | 30/36 | 3 434 922 € | 2 175 697 € | -1,3 M € | -36,7 % |
| Immeubles destinés à la vente | 35 | 3 434 922 € | 2 175 697 € | -1,3 M € | -36,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 827 921 € | 4 945 467 € | +2,1 M € | +74,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 100 604 € | 1 614 837 € | +1,5 M € | +1 505 % |
| Autres créances | 41 | 2 727 317 € | 3 330 630 € | +603 313 € | +22,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 44 351 € | 798 321 € | +753 970 € | +1 700 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 428 444 € | 1 370 057 € | +941 612 € | +220 % |
| Total du passif | 10/49 | 6 735 638 € | 9 289 542 € | +2,6 M € | +37,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 163 856 € | 1 514 432 € | +1,4 M € | +824 % |
| Apport | 10/11 | 300 000 € | 300 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | - | 1 214 432 € | +1,2 M € | |
| Réserves disponibles | 133 | - | 1 214 432 € | +1,2 M € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -136 144 € | 0 € | +136 144 € | |
| Dettes | 17/49 | 6 571 782 € | 7 775 110 € | +1,2 M € | +18,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 875 850 € | 3 250 850 € | +375 000 € | +13,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 2 875 850 € | 3 250 850 € | +375 000 € | +13,0 % |
| Autres emprunts | 174 | 2 875 850 € | 3 250 850 € | +375 000 € | +13,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 607 740 € | 4 292 479 € | +684 739 € | +19,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 465 362 € | 3 451 495 € | +2,0 M € | +136 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 465 362 € | 3 451 495 € | +2,0 M € | +136 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 2 142 378 € | 0 € | -2,1 M € | -100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 840 984 € | +840 984 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 840 984 € | +840 984 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 88 192 € | 231 781 € | +143 589 € | +163 % |
| Ventes et prestations | 70/76A | 6 037 876 € | 11 927 315 € | +5,9 M € | +97,5 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | - | 7 400 989 € | +7,4 M € | |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction) | 71 | 6 037 743 € | 3 535 887 € | -2,5 M € | -41,4 % |
| Autres produits d'exploitation | 74 | 134 € | 990 439 € | +990 306 € | +741 247 % |
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | 6 023 816 € | 10 220 960 € | +4,2 M € | +69,7 % |
| Approvisionnements et marchandises | 60 | 6 021 511 € | 8 986 510 € | +3,0 M € | +49,2 % |
| Achats | 600/8 | 6 021 511 € | 8 986 510 € | +3,0 M € | +49,2 % |
| Services et biens divers | 61 | 1 792 € | 1 233 324 € | +1,2 M € | +68 735 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 513 € | 1 126 € | +613 € | +119 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 14 060 € | 1 706 355 € | +1,7 M € | +12 036 % |
| Produits financiers | 75/76B | 70 148 € | 124 241 € | +54 093 € | +77,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 70 148 € | 124 241 € | +54 093 € | +77,1 % |
| Produits des actifs circulants | 751 | 70 148 € | 120 259 € | +50 112 € | +71,4 % |
| Autres produits financiers | 752/9 | - | 3 981 € | +3 981 € | |
| Charges financières | 65/66B | 16 408 € | 0 € | -16 408 € | -100 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 16 408 € | 0 € | -16 408 € | -100 % |
| Charges des dettes | 650 | 16 231 € | 0 € | -16 231 € | -100 % |
| Autres charges financières | 652/9 | 176 € | 0 € | -176 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 67 800 € | 1 830 596 € | +1,8 M € | +2 600 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 480 020 € | +480 020 € | |
| Impôts | 670/3 | - | 480 020 € | +480 020 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 67 800 € | 1 350 576 € | +1,3 M € | +1 892 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 67 800 € | 1 350 576 € | +1,3 M € | +1 892 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 15 octobre 2026 via checked.be.