Ceko Engineering : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Ceko Engineering
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -85 381 €
baisse de 85 381 € (-61,6 %), de 138 548 € à 53 166 €
surtout Apports, distributions et autres (-130 000 €) et Dettes à plus d'un an (-44 580 €)
- Immobilisations corporelles -16 222 €
baisse de 16 222 € (-38,8 %), de 41 819 € à 25 597 €
dont Location-financement et droits similaires : -21 495 €
- Dettes à plus d'un an -44 580 €
baisse de 44 580 € (-19,7 %), de 226 606 € à 182 026 €
- Réserves -28 061 €
baisse de 28 061 € (-40,2 %), de 69 736 € à 41 675 €
- Dettes commerciales -18 998 €
baisse de 18 998 € (-100 %), de 18 998 € à 0 €
- Autres dettes -8 444 €
baisse de 8 444 € (-5,5 %), de 154 744 € à 146 300 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -5 808 €
baisse de 5 808 € (-11,3 %), de 51 494 € à 45 685 €
- Marge brute d'exploitation -2 255 €
baisse de 2 255 € (-2,1 %), de 105 442 € à 103 187 €
- Charges financières -1 831 €
baisse de 1 831 € (-15,8 %), de 11 565 € à 9 734 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 529 152 € | 422 483 € | -106 669 € | -20,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 361 819 € | 345 597 € | -16 222 € | -4,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 41 819 € | 25 597 € | -16 222 € | -38,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 5 273 € | +5 273 € | |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 41 819 € | 20 324 € | -21 495 € | -51,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 320 000 € | 320 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 167 333 € | 76 887 € | -90 447 € | -54,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 28 786 € | 23 720 € | -5 065 € | -17,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 17 545 € | 17 545 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 41 | 11 241 € | 6 175 € | -5 065 € | -45,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 138 548 € | 53 166 € | -85 381 € | -61,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 529 152 € | 422 483 € | -106 669 € | -20,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 72 736 € | 44 675 € | -28 061 € | -38,6 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 69 736 € | 41 675 € | -28 061 € | -40,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 69 736 € | 41 675 € | -28 061 € | -40,2 % |
| Dettes | 17/49 | 456 417 € | 377 808 € | -78 608 € | -17,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 226 606 € | 182 026 € | -44 580 € | -19,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 226 606 € | 182 026 € | -44 580 € | -19,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 229 811 € | 195 783 € | -34 028 € | -14,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 51 494 € | 45 685 € | -5 808 € | -11,3 % |
| Dettes commerciales | 44 | 18 998 € | 0 € | -18 998 € | -100 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 18 998 € | 0 € | -18 998 € | -100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 575 € | 3 797 € | -777 € | -17,0 % |
| Impôts | 450/3 | 4 575 € | 3 797 € | -777 € | -17,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 154 744 € | 146 300 € | -8 444 € | -5,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 16 222 € | 16 222 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 198 € | 3 095 € | -102 € | -3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 105 442 € | 103 187 € | -2 255 € | -2,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 86 022 € | 83 869 € | -2 153 € | -2,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 48 000 € | 48 000 € | = | 0,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 48 000 € | 48 000 € | = | 0,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 11 565 € | 9 734 € | -1 831 € | -15,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 11 565 € | 9 734 € | -1 831 € | -15,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 122 457 € | 122 135 € | -322 € | -0,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 19 690 € | 20 196 € | +506 € | +2,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 102 767 € | 101 939 € | -828 € | -0,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 102 767 € | 101 939 € | -828 € | -0,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.