CEFRAN : ce qui a changé
Ce qui a changé
CEFRAN
comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
71 804 €
2024 · 117 791 €-45 987 €
Capitaux propres
989 349 €
2024 · 1,0 M €-33 196 €
Valeurs disponibles
294 413 €
2024 · 246 498 €+47 914 €
Total du bilan
1,1 M €
2024 · 1,1 M €+40 175 €
Principaux mouvements
Actif
- Valeurs disponibles +47 914 €
hausse de 47 914 € (+19,4 %), de 246 498 € à 294 413 €
surtout Autres dettes (+105 000 €) et Résultat de l'exercice (+71 804 €)
Passif
- Autres dettes +105 000 €
nouveau en 2025 : 105 000 €
- Réserves -34 000 €
baisse de 34 000 € (-11,8 %), de 287 502 € à 253 502 €
dont Réserves disponibles : -34 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -31 629 €
baisse de 31 629 € (-95,7 %), de 33 041 € à 1 412 €
Compte de résultats
- Produits financiers -45 852 €
baisse de 45 852 € (-68,6 %), de 66 861 € à 21 009 €
- Impôts -25 150 €
baisse de 25 150 € (-42,4 %), de 59 273 € à 34 123 €
- Marge brute d'exploitation -19 299 €
baisse de 19 299 € (-13,7 %), de 140 604 € à 121 305 €
- Charges financières +7 106 €
hausse de 7 106 € (+165 %), de 4 297 € à 11 403 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2024
117 791 €
Marge brute d'exploitation
-19 299 €
Amortissements
+1 250 €
Autres charges d'exploitation
-130 €
Produits financiers
-45 852 €
Charges financières
-7 106 €
Impôts
+25 150 €
Résultat 2025
71 804 €
augmente le résultatréduit le résultat
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
+168 101 €
Investissements
-15 187 €
Financement
-105 000 €
Disponible 2024
246 498 €
De l'exploitation (dérivé)
+168 101 €
Résultat de l'exercice
+71 804 €
Amortissements
+20 275 €
Créances à un an au plus
+1 874 €
Comptes de régularisation (actif)
+778 €
Dettes fiscales, salariales et sociales
-31 629 €
Autres dettes
+105 000 €
Investissements (dérivé)
-15 187 €
Investissements en immobilisations (nets)
-9 468 €
Placements de trésorerie
-5 718 €
Financement
-105 000 €
Apports, distributions et autres
-105 000 €
Disponible 2025
294 413 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 055 586 € | 1 095 761 € | +40 175 € | +3,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 164 055 € | 153 249 € | -10 806 € | -6,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 163 794 € | 152 988 € | -10 806 € | -6,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 103 789 € | 89 673 € | -14 116 € | -13,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 732 € | 4 725 € | -3 007 € | -38,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 52 274 € | 58 590 € | +6 316 € | +12,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 261 € | 261 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 891 531 € | 942 512 € | +50 981 € | +5,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 8 952 € | 7 078 € | -1 874 € | -20,9 % |
| Autres créances | 41 | 8 952 € | 7 078 € | -1 874 € | -20,9 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 633 900 € | 639 618 € | +5 718 € | +0,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 246 498 € | 294 413 € | +47 914 € | +19,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 181 € | 1 403 € | -778 € | -35,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 055 586 € | 1 095 761 € | +40 175 € | +3,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 022 545 € | 989 349 € | -33 196 € | -3,2 % |
| Apport | 10/11 | 17 397 € | 17 397 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 287 502 € | 253 502 € | -34 000 € | -11,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 2 502 € | 2 502 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 2 502 € | 2 502 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 285 000 € | 251 000 € | -34 000 € | -11,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 717 646 € | 718 450 € | +804 € | +0,1 % |
| Dettes | 17/49 | 33 041 € | 106 412 € | +73 371 € | +222 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 33 041 € | 106 412 € | +73 371 € | +222 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 33 041 € | 1 412 € | -31 629 € | -95,7 % |
| Impôts | 450/3 | 33 041 € | 1 412 € | -31 629 € | -95,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 105 000 € | +105 000 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 21 525 € | 20 275 € | -1 250 € | -5,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 579 € | 4 709 € | +130 € | +2,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 140 604 € | 121 305 € | -19 299 € | -13,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 114 500 € | 96 321 € | -18 179 € | -15,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 66 861 € | 21 009 € | -45 852 € | -68,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 66 861 € | 21 009 € | -45 852 € | -68,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 297 € | 11 403 € | +7 106 € | +165 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 297 € | 11 403 € | +7 106 € | +165 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 177 064 € | 105 927 € | -71 137 € | -40,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 59 273 € | 34 123 € | -25 150 € | -42,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 117 791 € | 71 804 € | -45 987 € | -39,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 117 791 € | 71 804 € | -45 987 € | -39,0 % |
Étapes suivantes
Déterminez combien de crédit accorder à ce client et avec quel délai de paiement.Vérification de crédit Vérifiez ce qu'il faut savoir avant de travailler avec cette entreprise.Due diligence fournisseur Vérifiez si vous pouvez accepter cette entreprise comme client selon la loi anti-blanchiment.Dossier anti-blanchiment Comparez cette entreprise à son secteur.Comparaison sectorielle
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 4 novembre 2026 via checked.be.