CEDOCO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CEDOCO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -120 300 €
baisse de 120 300 € (-70,7 %), de 170 206 € à 49 905 €
- Valeurs disponibles -93 582 €
baisse de 93 582 € (-56,7 %), de 165 183 € à 71 602 €
surtout Apports, distributions et autres (-262 306 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-6 982 €)
- Comptes de régularisation (actif) -8 718 €
baisse de 8 718 € (-75,2 %), de 11 598 € à 2 880 €
- Réserves -231 652 €
baisse de 231 652 € (-67,8 %), de 341 653 € à 110 001 €
dont Réserves disponibles : -231 652 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 561 €
hausse de 8 561 € (+36,7 %), de 23 301 € à 31 862 €
dont Impôts : +11 204 €
- Autres dettes +6 738 €
hausse de 6 738 € (+141 %), de 4 788 € à 11 526 €
- Marge brute d'exploitation +23 277 €
hausse de 23 277 € (+25,9 %), de 89 701 € à 112 978 €
- Impôts +5 593 €
hausse de 5 593 € (+100 %), de 5 565 € à 11 158 €
- Produits financiers +4 475 €
hausse de 4 475 € (+215 %), de 2 081 € à 6 556 €
- Charges financières +4 210 €
hausse de 4 210 € (+6 096 %), de 69 € à 4 279 €
- Amortissements +2 642 €
hausse de 2 642 € (+53,0 %), de 4 982 € à 7 624 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 385 738 € | 165 052 € | -220 686 € | -57,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 13 838 € | 13 195 € | -643 € | -4,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 713 € | 13 070 € | -643 € | -4,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 237 € | 4 983 € | +1 747 € | +54,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 9 000 € | 6 912 € | -2 087 € | -23,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 1 476 € | 1 174 € | -302 € | -20,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 125 € | 125 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 371 900 € | 151 857 € | -220 043 € | -59,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 24 914 € | 27 470 € | +2 556 € | +10,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 191 € | 10 756 € | +9 564 € | +803 % |
| Autres créances | 41 | 23 722 € | 16 714 € | -7 008 € | -29,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 170 206 € | 49 905 € | -120 300 € | -70,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 165 183 € | 71 602 € | -93 582 € | -56,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 11 598 € | 2 880 € | -8 718 € | -75,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 385 738 € | 165 052 € | -220 686 € | -57,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 347 933 € | 116 281 € | -231 652 € | -66,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 341 653 € | 110 001 € | -231 652 € | -67,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 339 793 € | 108 141 € | -231 652 € | -68,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 80 € | 80 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 37 805 € | 48 771 € | +10 966 € | +29,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 37 805 € | 48 771 € | +10 966 € | +29,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 8 566 € | 5 383 € | -3 183 € | -37,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 566 € | 5 383 € | -3 183 € | -37,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 150 € | - | -1 150 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 301 € | 31 862 € | +8 561 € | +36,7 % |
| Impôts | 450/3 | 11 266 € | 22 470 € | +11 204 € | +99,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 12 036 € | 9 392 € | -2 644 € | -22,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 788 € | 11 526 € | +6 738 € | +141 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 63 191 € | 64 849 € | +1 657 € | +2,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 982 € | 7 624 € | +2 642 € | +53,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 519 € | 970 € | +451 € | +86,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 7 305 € | - | -7 305 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 89 701 € | 112 978 € | +23 277 € | +25,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 13 703 € | 39 535 € | +25 832 € | +189 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 081 € | 6 556 € | +4 475 € | +215 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 081 € | 6 556 € | +4 475 € | +215 % |
| Charges financières | 65/66B | 69 € | 4 279 € | +4 210 € | +6 096 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 69 € | 4 279 € | +4 210 € | +6 096 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 15 715 € | 41 812 € | +26 097 € | +166 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 565 € | 11 158 € | +5 593 € | +100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 10 150 € | 30 654 € | +20 505 € | +202 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 10 150 € | 30 654 € | +20 505 € | +202 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.